说实话，每年缴费基数不同，每年利率不同，就是预测一个简单的数据也没有多大价值，但通过假定数据预测，起码知道最保守的算法养老保险也是有福利的，增强自己的缴费信心，今天就教大家来试算一个公式来？

假定：灵活就业参保人员每年12月缴费，次年记息，按个账余额滚存算息。缴费基数每年增长4%，个账利率3%，缴费20年。首次个账本金为A。

第1年个账到第20年的本息=A*1.040*1.0319

第2年个账到第20年的本息=A*1.041*1.0318

第3年个账到第20年的本息=A*1.042*1.0317

第20年个账到第20年的本息=A*1.0419*1.030

设定个账余额P=A*1.040*1.0319+A*1.041*1.0318+A*1.042*1.0317+……+A*1.0419*1.030

则P*（1.04/1.03）=A*1.041*1.0318+A*1.042*1.0317+…………A*1.0420/1.03

两式相减=P（0.01/1.03）=A*1.0420/1.03-A*1.040*1.0319

两边再*1.03

P=A（1.04∧20-1.03∧20）/0.01=A*38.5

如果2024年每月个账375元，年末个账余额4500元，那么连续20年的本息和=4500*38.5=173250元。由此得出公式：

连续缴费20年的个账余额系数=【（1+缴费基数增长比）∧20-（1+利率）∧20】/（缴费基数增长比-利率）

所以我们不能简单地说，今年灵活就业人员缴费10000元，20年就交20万，其实每年有不同增长，没有增长，养老金永远不会高。

通过公式我们可以预算养老金，看看灵活就业人员是否适合缴纳职工养老保险，以最保守算法看看回收期多长，是否适合投资？