延迟退休方案出台了。1981年出生的我，没有找到自己的延退年龄。后来，通过电子社保卡的有关功能查到了我的法定退休年龄将会是63岁。也就是说，1976年12月以后出生的男性，退休年龄都会是63岁了。

按照最新的退休制度，我可以个人申请最早提前三年申请退休，同样也可以申请（用人单位同意的情况下）最晚推迟三年退休。在60岁、63岁和66岁退休的情况下，我分别能领多少养老金呢？按照现在的养老金计算公式算一算。

我是2006年参加工作，在60岁、63岁、66岁退休的情况下，缴费年限将分别是35年、38年和41年。

我由于参加养老保险较晚，退休产生的养老金主要是基础养老金和个人账户养老金两部分构成，没有过渡性养老金。近年来，由于工资水平不高，一直按照60%档次缴费。2024年是4416元缴费基数，而每月到手工资才三千五六百元。

①基础养老金，等于退休上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

假设我未来都会按照60%档次缴费，这样平均缴费指数就差不多是0.6了。

在平均缴费指数0.6的情况下，工作年限35年、38年和41年，可以领取28%、30.4%和32.8%的退休上年度社平工资。虽然说山东省现在使用养老金计发基数，但是未来要全部过渡的全口径社平工资。

今年的全口径社平工资是7359元（实际上今年的养老金计划基数估计是7700元左右，但是假设完成了过渡，按照全口径社平工资计算），这样计算出来的基础养老金为2080元、2237元、2414元。

②个人账户养老金，等于退休时养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

截至上个月，我养老保险个人账户余额有6.83万元，这是养老保险缴费18年的成果。不过，未来由于缴费基数提高，估计钱数还会多不少。不过，为了简单起见，我们按照4416元基数缴费补充剩余年限，在不计算利息的情况下求出账户余额。

根据以上规则计算，工龄35年、38年和41年，退休时个人账户余额预计会是14万元、15.3万元和16.6万元。

退休年龄确定的计发月数，其实未来大概率会修订。不过，我们现在推算的话，只是以现在的计发月数为准。60岁为139个月，63岁为117个月，66岁为93个月。

经计算，每月个人账户养老金为1000元、1307元、1610元。

两部分养老金相加，退休养老金则分别是3080元、3544元、4024元。

为了刨除通货膨胀压力，我们可以理解为分别领取社会平均工资的42%、48%和55%。

说实话，如果能够领取这样高的养老金的话，自然是越晚退休越好了。另外，退休以后养老金还会根据缴费年限和养老金水平不断增加，自然是缴费年限越长、养老金水平越高越划算。​