在当今社会，养老规划已成为人们生活中不容忽视的重要议题，尤其对于年轻人而言，提早规划意义重大。随着人均寿命的延长，未来养老所需资金不断增加，利用劳动力变现能力最强的时期为老年生活储备财富，是实现安稳晚年的关键。
个人养老金账户：政策利好与投资选择2022年11月25日，国家正式推出个人养老金账户，截至目前，已有超过4000万人开通。这一账户具有诸多政策优势，例如对个税税率较高的人群，有着明确的税收优惠政策。若个人边际所得税税率高于3%，退休时统一按3%税率计税，能有效减轻税务负担。同时，银行开户时往往伴有开户补贴等福利。目前，个人养老金账户每年额度上限为12000元，未来可能会根据政策调整有所增加。
该账户内的产品涵盖存款、保险、理财和基金四类，与普通同类产品相比，具有费率或利率优惠。以养老存款为例，账户内五年期存款利率可达3%-3.3%，而普通五年期定期存款利率约为2.6%-2.7%。在产品选择上，不同人群应根据自身情况进行决策。
临近退休、追求极度稳健的客户，可选择养老存款，其有存款保险基金保障本金安全；风险偏好相对较低的客户，商业银行养老理财因有平滑净值机制，波动较小，较为合适；养老保险产品能保本，但收益透明度有限，同样适合风险偏好低的群体；公募基金产品则提供低、中、高风险三类选择，其中低风险产品适合风险偏好低且专业的客户，中高风险产品权益中枢较高，虽波动大，但长期预期回报高，适合风险偏好较高、离退休日期较远的客户。
我国养老体系支柱与养老替代率我国养老体系由三大支柱构成。第一支柱为社会基本养老保险，旨在保障民生，确保退休人员的基本生活质量，目前我国基本养老保险的平均替代率约为45%，高于美国。然而，在一些大城市，这一替代率难以满足维持生活质量不下降的需求，以上海为例，退休人员第一支柱退休金上限为每月8500元，对于高收入人群而言，仅依靠此难以保障退休后的生活水平。
第二支柱为企业年金和职业年金，但覆盖人群较少，主要存在于大型企业。
第三支柱即个人养老金，包括个人养老金账户等形式，随着政策推进，未来因缴存金额和选择产品的差异，退休后收入将因人而异。世界银行建议，养老金替代率不低于70%才能保障退休后生活水平不下降，因此，个人需通过第二、三支柱来补充养老保障。
多途径提升养老储备（一）灵活就业人员社保参保方案
对于灵活就业人员，如因换城市、离职等原因面临社保缴纳问题，可通过两种方式参保。一是以个人身份参加企业职工基本养老保险，自行选择缴费基数，按月季、半年或年缴费，在缴费年限、水平和退休年龄相近的情况下，养老待遇与正常就业人员相同；二是参加居民养老保险。
（二）商业养老保险要点
商业养老保险产品分为稳健型和进取型。稳健型保底收益率通常在2%-3%，进取型保底收益率在0-1%，购买时需仔细查看合同，明确保底收益率，一切以合同为准，避免受销售人员承诺误导。
（三）其他补充养老方式
分红股票：购买经营良好、稳定分红的股票，本质类似购买无限长期限债券，可获取分红作为补充现金流。在全球经济实际增速下探的近几年，该策略相对股票型基金平均收益率有明显超额收益，但分年度看，收益率波动较大，投资者可采用类似定投的方式长期持有。在经济下行期、股市缺乏机会时，此策略相对优势更突出。
REITs产品：即不动产投资信托基金，在海外市场发展历史悠久，国内尚处于政策红利期。其本质类似20-70年的债券，通过投资收取租金收益。例如北京朝阳区的保障房REITs产品，因地段好、租金稳定，投资者可从中分享收益。目前国内REITs产品知晓度较低，价格处于低位，按现价测算，持有到期收益率较高。
养老规划是一个长期且复杂的过程，年轻人应充分利用国家政策，结合自身风险承受能力和财务状况，多元化地规划养老储备，为未来的退休生活奠定坚实基础。
文本来源@人间钱话的音频内容
