社保&雇主险我们经常听到这样一个问题：企业已经为员工缴纳了社保，还需要再购买雇主责任险吗？

先说结论，需要，雇主责任险可作为工伤保险的补充。

为什么这么说呢？

01保障对象不同

首先，两者保障的对象不同。工伤保险保障的是雇员，且雇员都是有正式劳动关系的社保群体，但是在实际生活中，企业也可能会有临时工、未入社保的实习生、试用期员工，或是劳务派遣人员、借调人员、退休返聘人员等，这些人员都无法加入工伤保险，一旦发生意外，企业需要承担全部法律责任。

雇主责任险保障的是企业，企业的员工都可以入保，保障的人员范围更广，理赔时能够证明存在实际的雇佣关系即可，证明的资料也更加灵活，劳动合同、劳务协议、工资流水、考勤记录等保险公司认可的资料都行。

02保障范围不同

当职工发生工伤时，工伤保险虽然能赔偿一部分，但还有一部分需要企业自行承担。

社保工伤保险保障范围

根据《社会保险法》第三十八条：因工伤发生的下列费用，按照国家规定从工伤保险基金中支付：

（一）治疗工伤的医疗费用和康复费用；

（二）住院伙食补助费；

（三）到统筹地区以外就医的交通食宿费；

（四）安装配置伤残辅助器具所需费用；

（五）生活不能自理的，经劳动能力鉴定委员会确认的生活护理费；

（六）一次性伤残补助金和一至四级伤残职工按月领取的伤残津贴；

（七）终止或者解除劳动合同时，应当享受的一次性医疗补助金；

（八）因工死亡的，其遗属领取的丧葬补助金、供养亲属抚恤金和因工死亡补助金；

（九）劳动能力鉴定费。

雇主险保障范围

《社会保险法》第三十九条：因工伤发生的下列费用，按照国家规定由用人单位支付：

（一）治疗工伤期间的工资福利；

（二）五级、六级伤残职工按月领取的伤残津贴；

（三）终止或者解除劳动合同时，应当享受的一次性伤残就业补助金。

可以看到，雇主责任险可以弥补工伤保险的不足，代替企业对雇员进行赔偿，进一步降低企业的用工风险。

另外，在实际生活中，部分情况下无法进行工伤认定，则工伤保险无法进行理赔，但只要能证明企业对雇员依法应负赔偿责任，则雇主责任险也应当进行理赔。

举例：小汇在广东工作，月工资1万，企业投保了雇主责任险：死亡伤残赔偿金50万，医疗费5万（含自费药），误工费100元/天。

某日小汇工伤，住院治疗30天，医疗费用5万元，其中自费药2万，后经社保行政部门认定伤残等级10级。

那么工伤保险和雇主责任险分别是如何赔偿的呢？

工伤保险

经确认，在工伤保险目录规定中的医疗费共3万，不含自费药，工伤伤残等级10级的一次性伤残补助金（广州按照7个月本人工资计算，地区不同标准不同），即7万元，合计赔偿10万。

雇主责任险

不符合工伤保险目录规定的2万元自费药，住院期间的误工费3000元，伤残赔偿金5万元（按照工伤标准十级伤残赔偿10%比例），合计赔偿73000元。

1个月后，小汇复工，因无法胜任工作，提出解除劳动关系，那么工伤保险支付一次性医疗补助金（广州按照1个月工资计算，地区不同标准不同）1万元，同时企业支付一次性伤残就业补助金（广州按照4个月工资计算，地区不同标准不同）4万元。因企业投保的雇主责任险附加了一次性伤残补助金责任，所以这4万元也由保险公司进行赔偿。

一般情况下，如果工伤保险和雇主责任险都有，那么先申请工伤保险之后，其他应由企业赔偿的费用，再申请雇主责任险理赔，注意，雇主责任险对于工伤保险赔过的费用，不再重复进行理赔。

03总结

雇主责任险可以弥补工伤保险的不足，进一步降低用工风险。

针对非正式劳动关系的员工，可以通过雇主责任险转移用工风险。