杭州李女士2021年出借50万元给朋友，口头约定月息3%。借款期满后对方仅偿还本金，双方对利息合法性产生争议。
经法院审理，最终仅支持按LPR四倍计算的利息，李女士因此损失预期收益18万元。
常见利息约定误区：
• 口头约定利息无效️• 超额利息抵扣本金• 利滚利计算违法• 逾期利息叠加不当
二、法律实务解析核心法律依据：
1️⃣《民法典》第680条
✅合法利息范围：
年利率≤LPR四倍
2025年4月LPR为3.1%
司法保护上限12.4%
2️⃣《民间借贷规定》第25条
利息约定要点：
需书面明确约定
超过LPR四倍部分无效
已付超额利息可抵扣本金
3️⃣《民法典》第676条
⚖逾期利息规则：
有约定从约定（不超LPR四倍）
无约定按LPR标准
可叠加违约金（总额受限）
2025年利息计算速查表：
1️⃣规范借条书写要点
五要素必备：
① 本金数额（大小写）
② 利率标准（年化/月化）
③ 付息周期（按月/季/年）
④ 逾期责任（明确计算方式）
⑤ 担保条款（保证类型）
2️⃣利息约定避坑指南
三大注意事项：
拒绝"砍头息"（例：借10万实收9万）
分期还款需注明冲抵顺序
调整利率需重新签订协议
3️⃣电子证据留存技巧
四类必备电子存证：
聊天记录（含利息约定）
转账备注（注明利息支付）
语音确认（保存原始载体）
邮件往来（使用公证邮箱）
❓四、延伸问题解答问：现金支付利息如何证明？
答：需备齐三样证据：
• 收款收据（载明利息属性）
• 银行取现记录
• 证人见证笔录
依据：《民事诉讼法》第66条
问：P2P平台借贷利息怎么算？
答：分两种情况：
• 2020年8月20日前：适用24%-36%旧规
• 2020年8月20日后：统一按LPR四倍
依据：最高法司法解释时效规定⚖️重要提示2020年8月20日前：
借款协议
借款人：张三（身份证号：XXXXXXXXXXXXXXXXXX）
出借人：李四（身份证号：XXXXXXXXXXXXXXXXXX）
借款事实：
为经营需要，借款人通过银行转账收到借款￥100,000元（大写：拾万元整）
利息约定：
年利率10%（不超过合同成立时LPR四倍），按季付息
还款期限：
2025年12月31日前还清本息
特别条款：
逾期还款按LPR的4倍计息，维权费用由违约方承担
借款人签章：__________ 日期：2023年9月1日（附：身份证复印件及转账凭证）
建议借贷双方注意：每季度查询最新LPR数据
大额借贷办理抵押登记
每笔利息支付留存凭证
定期对账更新借条内容
附：LPR变化表
