对于缴费年限35年，平均缴费指数1.3的女性退休人员来讲，个人账户在12万元左右可能有点偏低，但这个数字是网友自己提供的，只能按照12万元来计算。在55岁办理退休养老金究竟有多少，还要看是在哪一年的办理退休，不同的年份办理退休，养老金是不一样的。

假如是在2024年办理退休，缴费年限是35年，按照时间来推算，是1989年参加工作的，重庆的个人账户建立时间是19961月1日，1995年12月31日之前的视同缴费年限或是缴费年限为7年，1996年1月之后的实际缴费年限为28年。

企业女性的平均缴费指数能够达到1.3，这个缴费指数对于企业职工来讲不是很低，可能是国有企业的基层管理人员。由于国有企业的养老保险缴费是按照本人的工资作为缴费基数，所以国有企业的职工平均缴费指数能达到1.3，这也是比较实在的。

按照重庆的规定，视同缴费指数是按照实际缴费指数来确定的，这从重庆的过渡性养老金计算办法中可以体现出来。在重庆的过渡性养老金计算办法中，是按照本人的平均缴费指数来计算的，和四川的计算办法差不多。只是四川的养老金计发基数比重庆高，但重庆的过渡系数是1.4%，比四川的企业职工高0.1%。

重庆2024年的养老金计发基数是8160元，由于该朋友参加工作的时间是1996年1月1日之前，按照重庆的规定，基本养老金包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金。

如果是1996年1月1日之前参加工作，属于独生子女父母，并办理了独生子女父母光荣证的，还要享受独生子女父母的增发养老金，计算办法是按照本人基本养老金乘以3%。

基础养老金等于养老金计发基数8160元加本人指数化缴费工资（养老金计发基数8160乘以平均缴费指数1.3）除以2，乘以累计缴费年限35年，乘以1%，每月基础养老金为3284.4元。

个人账户养老金等于个人账户储存额120000元除以170个月，每月个人账户养老金为705.88元。这个个人账户可能不是很准确，1.3的平均缴费指数可能会高于12万元。

过渡性养老金等于养老金计发基数8160元加本人指数化缴费工资（养老金计发基数8160乘以1.3）除以2，乘以1995年12月31日之前的缴费年限和视同缴费年限7年，乘以过渡系数1.4%，每月过渡性养老金为919.63元。

以上计算的基础养老金为每月3284.4元，个人账户养老金为每月705.88元，过渡性养老金为每月919.63元，合计每月基本养老金4909.91元。独生子女费为4909.9元乘以3%，等于147.3元。退休后每月首次领取的养老金为5057.21元。

此外，重庆的很多国有企业都缴纳了企业年金，企业年金是单独计算的，既可以按月领取，也可以分次或是一次性领取，但不属于基本养老金的范畴，不再赘述。

综上所述，在重庆累计缴费年限35年，平均缴费指数1.3的企业女性，55岁在重庆办理退休，按照2024年的养老金计发基数8160元来计算，每月基本养老金可以达到5057.21元，这个养老金水平已经不算很低，处于一个中等水平。由于个人账户12万这个数字不是很准确，与1.3的平均缴费指数相比偏低，1.3的平均缴费指数，正常情形下，养老金应该达到6000元左右。