国税总局发布6起税案!

合规小课堂 2024-06-04 03:50:56

湖南省湘西土家族苗族自治州多部门联合依法查处一起骗取出口退税团伙案件

经查,该公司通过取得虚开的增值税专用发票、低值高报等违法手段骗取出口退税。湘西土家族苗族自治州税务部门依据《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定,追缴骗取出口退税2955万元。近日,龙山县人民法院作出判决,刘胜、阮文明因犯骗取出口退税罪,分别被判处有期徒刑12年和3年,邓成才、吴永强因犯虚开增值税专用发票罪,各被判处3年有期徒刑,以上4人并处罚金2950万元;该公司犯骗取出口退税罪,判处罚金2900万元。

云南省昭通市税务局第一稽查局查处一起未依法办理个人所得税综合所得汇算清缴案件

经查,纳税人陈诺未在法定限期内办理2021年度个人所得税综合所得汇算清缴,少缴个人所得税。经税务部门提醒督促,陈诺仍不办理汇算申报。税务部门对其立案检查。依据《中华人民共和国个人所得税法》《中华人民共和国税收征收管理法》《中华人民共和国行政处罚法》等相关法律法规规定,昭通市税务局第一稽查局对陈诺追缴税款、加收滞纳金并处罚款共计13.35万元。日前,税务部门已依法送达《税务处理决定书》和《税务行政处罚决定书》,陈诺已按规定缴清税款、滞纳金和罚款。

广东省惠州市警税联合依法查处一起利用小规模纳税人减免增值税政策虚开发票案件

经查,该犯罪团伙成立多家空壳企业,利用小规模纳税人减免增值税政策,将单户空壳企业的开票金额控制在增值税免征额以内,在没有真实业务交易的情况下,通过收取开票费的方式,对外虚开增值税普通发票6834份,价税合计金额1亿元。税务稽查部门根据精准分析线索,迅速锁定违法企业,开展调查取证,联合公安经侦部门对犯罪团伙进行了全链条打击。目前,该团伙主要犯罪分子卢贵来因犯虚开发票罪被判处有期徒刑2年8个月,并处罚金人民币6万元。

厦门市警税联合依法查处一起资源回收企业虚开增值税专用发票案件

国家税务总局厦门市税务局第一稽查局根据精准分析线索,联合公安经侦部门依法查处厦门市李氏兴废旧物资回收处理有限公司虚开增值税专用发票案件,抓获犯罪嫌疑人11人。

经查,该公司利用下游个体回收站收购废旧物资不索要增值税发票的“便利”,制造虚假资金流水,在没有真实业务交易的情况下,通过收取开票费的方式,利用富余开票额度为多家企业虚开废旧物资类增值税专用发票301份,价税合计金额2983万元。税务稽查部门精准锁定违法企业,迅速开展调查取证,联合公安经侦部门对犯罪团伙开展收网行动,多线并行固定证据,最终将犯罪分子一网打尽。目前,涉案企业因犯虚开增值税专用发票罪,被判处罚金43万元;11名犯罪分子因犯虚开增值税专用发票罪被判处3个月至6年不等有期徒刑,并处罚金合计10万元,没收违法所得10万元。

青岛市税务局稽查局依法查处一起虚开增值税专用发票案件

经查,该公司在没有真实货物交易情况下,虚构煤炭销售业务,通过伪造销售合同、票货分离、资金回流等方式对外虚开增值税专用发票1046份,价税合计金额1亿元。税务稽查部门及时发现、锁定疑点线索,深入开展分析研判,同步进行调查取证,迅速查清违法事实。目前,税务部门已将该案移送公安机关。

国家税务总局青岛市税务局稽查局有关负责人表示,将进一步发挥税务、公安、法院、检察、人民银行、海关、市场监管、外汇管理八部门联合打击机制作用,聚焦大宗商品、资源回收利用等重点领域、重点行业,对虚开发票、偷逃税款等违法犯罪行为重拳出击、严惩不贷,积极营造更加规范公平的税收环境。

广西壮族自治区税务部门依法查处一起加油站偷税案件

国家税务总局广西壮族自治区税务局稽查局根据相关部门移送线索,指导国家税务总局来宾市税务局稽查局依法查处了来宾市瀚悦贸易有限公司正龙加油站偷税案件。

经查,该加油站通过篡改加油机主板芯片、安装作弊软件等手段隐匿销售收入,进行虚假纳税申报,少缴增值税等税费283万元。税务稽查部门依据《中华人民共和国税收征收管理法》《中华人民共和国行政处罚法》等相关规定,对该加油站依法追缴少缴税费、加收滞纳金并处罚款,共计481万元。

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