从2025年3月起，广东省调整了最低工资标准。广州市和深圳市的最低工资标准达到了2500元和2520元，二类、三类、四类地区则分别调整至2080元、1850元和1750元。一些退休的朋友说，养老金低于最低工资是不应该的，要不怎样保障生活啊？

其实，最低工资真的不能跟养老金相比。按照我们最低工资标准制定的原则，最低工资要考虑到劳动者和赡养人口的最低生活费、个人缴纳的社保公积金等因素，实际上真正能用于个人生活的保障并不高。特别是扣完社保公积金以后，深圳市最低工资2520元，预计到手工资可能不超过2000元的。

老人退休以后，不会再有工作准备上的消耗，因此国家并没有限制最低养老金水平。但是，按照我国的养老金待遇机制，基本养老金是跟社会平均工资挂钩的，这也算是一种待遇保障机制。

参加养老保险产生的养老金主要包括基础养老金、个人账户养老金两部分构成，当然实际上还包括病残津贴、丧葬补助金、抚恤金等其他待遇，我们主要计算退休时的养老金水平。

首先，基础养老金部分，等于退休上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

由于现在国家逐渐将最低缴费档次提升至60%，这种对应的平均缴费指数一般是0.6。当然，如果当地不是从1月1日开始执行新缴费基数上下限，平均缴费指数会略低一些。

假期平均缴费指数是0.6，按照基础养老金计算公式，每一年缴费可以领取0.8%的养老金计发基数。深圳市的2024年养老金计发基数是11181元，这样每年缴费产生的基础养老金为89.45元。

个人账户养老金部分，主要是依据养老保险个人账户部分÷退休年龄确定的计发月数。

养老保险个人账户是按照缴费基数的8%逐月积累，缴费基数高，积累的钱数就多。深圳市过去按照最低工资缴费，真的积累的钱数就不会多。但如果按照60%档次缴费，像去年是5500元，每月个人账户就能够积累440元。一年个人账户能够积累5280元，算上利息能够有5400元左右。

不同年龄有不同的计发月数，具体是多少？可参照下图：

如果是55岁或60岁退休，计发月数分别是170个月和139个月，按照上面积累一年，个人账户养老金能够领取31.76元和38.88元。

如果是60岁退休，也就是说2024年60%档次缴费一年，差不多养老金能够领取128元左右。也就是如果按照60%档次缴费20年，养老金水平就能领到2560元。当然，如果考虑到过去的社平工资低、缴费档次低，可能过去20年缴费产生的养老金没有现在高，但是也差不太多。

所以说，未来国家逐步地将最低缴费年限提高至20年，也是为了实现养老金待遇水平更高的一种措举措。​