”

新华社官博（局部）

9月10日，十四届全国人大常委会第十一次会议在北京人民大会堂举行第一次全体会议。会议审议了国务院关于提请审议关于实施渐进式延迟法定退休年龄的决定草案的议案。

热点分析

2024年7月21日，新华社受权发布《中共中央关于进一步全面深化改革，推进中国式现代化的决定》，指出要积极应对人口老龄化，完善发展养老事业和养老产业政策机制；发展“银发经济”，创造适合老年人的多样化、个性化就业岗位；按照自愿、弹性原则，稳妥有序推进渐进式延迟法定退休年龄改革。

9月10日，全国人大常委会审议了关于提请审议关于实施渐进式延迟法定退休年龄的决定草案的议案。专家指出：延迟退休改革是应对人口老龄化、保障养老金体系可持续性的重要举措。通过渐进式实施、弹性安排以及完善的配套措施，可以最大限度地发挥其积极效应，同时减少对社会和个人的不利影响。

“延迟退休”，这一话题涉及社会中广大的工作群体，因此近年一直被广泛热议。这一方案的确打乱了很多人原本的退休养老计划。在延迟退休即将落地之际，我们需要做的是直面现实，积极进行生活规划调整。这个问题说到底还是“品质养老”问题。我们现在为此还可以做很多提前安排，令自己无论在哪一年龄退休，都能更加从容。

养老筹划最常见的金融工具之一，就是年金保险。下面我们跟随财富管理师张民先生，来了解一下如何利用年金保险做好养老的“现金类资产规划”。

专家解读

（以下内容节选自张民著作《年金保险100问》）

常见的资产类型包括现金、房产、股票、保险等。在以养老为目的的各种资产中，我们要特别重视现金类资产的配置。

大多数家庭的养老资产主要有四个用途：生活费、医疗保健及护理费用、应急金、给孩子的遗产。

养老资产的主要用途

这四个用途分别有什么特点呢？

生活费：包括衣食住行及各种休闲娱乐的花费，这部分花费随着年龄的增长可能会有所减少。

医疗保健及护理费用：保健养生、疾病医疗、失能护理的费用越到养老后期会越高。

应急金：为子女提供的财富支持、为帮助亲友周转的支出以及各种意外支出等，都有可能减少我们的养老资产。

给孩子的遗产：如果我们想在身后给孩子留下遗产，那么无论多少，都应提前规划。

这四个在养老阶段最常见、与生活关联最紧密的资产用途，都要求我们要做好现金类资产规划。

比如，有些老人可能有价值几百万元甚至上千万元的房产，但每月的退休金只有几千元，日子过得紧紧巴巴的，不得不精打细算，整日担心生病，唯恐没钱看病。这就是典型的“有资产，没现金”。他们一旦遇到急需现金的情况，就得紧急处置房产以获取现金。本来价值很高的房产往往因急于套现而不得不折价出售，产生较大损失。

无论是房产，还是企业股权，预见其在养老期间可能遇到的风险，并规划其使用，几乎都很难。此外，房产、企业股权在传承时一般都有很多复杂的手续，转移资产时还可能要缴纳多种税费。

所以在养老阶段，我们对于养老资产的配置要特别关注现金流，要考虑养老资产创造稳定现金流的能力、紧急变现的能力及其在分配时的便捷性。

相对于直接持有现金或存款，年金保险具有长期稳健增值的特性，打理起来也非常简单。年金保险可以帮助我们按规划获得稳定的现金流，支持我们的基础生活开支。它还可以帮助我们通过保单贷款获得一笔应急金。年金保险在资产传承方面也非常方便，只要我们在保险合同中约定好身故受益人和受益比例，就可以按计划、依顺序、分比例完成财富传承。此外，年金保险在被保险人身故时，可以为身故受益人提供大量现金，这时，如果身故受益人还需要继承被保险人的其他遗产，就可以用这笔现金支付继承遗产过程中所需缴纳的各种税费。

紧急用款情况下房屋抵押贷款方式与保单贷款方式的比较