1. 实控人转让实控权

Q：公司法第一百四十一条规定，公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。如果董事长是实控人，要转让控制权咋办，要辞去董事职务吗？

A：签署一揽子协议+先协议转让部分+表决权委托+卸任董事职务，当然董事辞职之后还有半年的等待期。当然，也可以先将股份公司变更为有限公司，这样就没有任何限制，最简单直接：

2. IPO在审期间股权变动

Q：持股平台LP在审期间发生变动，是否只需要如实披露即可而原则上在审期间份额发生变动是没有限制的？

A：员工持股平台正常的变动没有问题，比如员工辞职什么的。如果是私募基金一些小的LP的变动实践中也是允许的，只要不影响基金的正常运行以及股权的清晰稳定。

3. 间接股权转让对审核影响

Q：在会审核期间公司的股东（持股平台）出现股东内部的股权转让会对审核有影响么？（该平台股东将股权转让给存量股东后退出）

A: 不影响，但是一般要出个专项核查，可参考《股份支付准则应用案例——实际控制人受让股份是否构成新的股份支付》。

4. 股权转让

Q：企业重整，母公司将自己持有的多个参控股公司，股权转让给自己百分百控股的企业，走零对价或一元转让好还是注资好或者别的方式好？

A：走股权无偿划转、股权收购、非货币性投资三种都可以，需要进行税务规划。资产划转：109号+40号文件；股权收购：59号+4号+48号文件；非货币性投资：116号+33号文件。

5. 股权转让方为外籍自然人

Q：外商投资企业（非独资）的股权转让，实控人（转让方）是外籍自然人，受让方(境内公司）可以直接给该外籍人士的境内银行账户付款么？是否需要备案登记？

A：从规则上来说，转让方收入股权转让款可以按照约定的方式进行，外资股权转让需要商务部门和工商部门批准和登记，支付账户可以根据约定执行。如果是支付给境外账户，个人理解是需要进行外汇备案登记的。

6. 实控人转让股份

Q：请教下：科创板控股股东法人主体，3年限售期内，实控人可以在控股股东法人主体层面转让股份吗？

A：从规则的角度来说其实是可以转的，因为中登公司也没有对间接持股进行登记和监管，但是这是明确违反了企业上市时签署的股份锁定承诺的。

7. 小股东转让股份

Q：各位，非上市股份公司小股东转让股份，是否需要股东大会决议或者工商变更环节是否需要股东大会决议？

A：根据最新公司法的规定，是不需要进行股东会决议的。当然，还需要看下公司章程，章程有可能有限制性条件。

8. 股份转让

Q：请教一个问题，公司股改之后一年内不能转让老股，如果公司准备以831作为股改基准日，10月份正式完成股改，这中间的两个月能做股份转让吗？

A：从规则上来讲，股改基准日之后股份原则上就是不能变动了，除非存在法定的变动理由。很多工商局也会对类似情形进行限制，也可以提前沟通。

9. 董监高股份转让限制

Q：万能的群，请教下，董监高通过持股平台间接持有发行人的股份，董监高是否要受每年转让股份不得超过25%的限制？

A：实际控制人以及董监高的股份锁定承诺，是包括直接持有股份和间接持有股份的。

10. 拟上市公司股份转让

Q：万能的群，想请问一下，拟上市公司（还未进入辅导期）董事兼职董秘离职，其持有股份转让受限吗？能否由实际控制人在其离职后马上全部一次性回购？

A：股份公司董监高持有的本公司股份转让受限，根据证券法规定，董事离职半年内不得转让股份，半年以后可以一次性全部转让。

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