近日，有朋友说，自己是按照60%档次参加的养老保险，结果退休养老金才1000元。这种情况下缴纳的养老保险费，回本时间是多少呢？

参加养老保险的回本时间，其实要综合考虑社会平均工资的增长、人均预期寿命、丧葬补助金抚恤金等待遇。让我们根据养老金计算公式来看一下：

养老金计算公式实际上企业退休和灵活就业退休计算是一样的，参保产生的养老金主要包括基础养老金、个人账户养老金两部分构成。

①基础养老金计算公式如下：

在不考虑领取养老金最低缴费年限的情况下，平均缴费指数0.6，一年领取0.8%的退休上年度社会平均工资。

如果说我们的缴费基数上下限都是从当年的1月1日开始执行，60%档次对应的缴费指数就是0.6。

退休上年度社会平均工资，又需要跟缴费基数上下限核定的社平工资一致。毕竟目前一些地方还使用养老金计发基数，是略高于全口径社平工资的。

假设社平工资是8000元，60%档次缴费一年基础养老金会产生64元/月。

②个人账户养老金计算公式如下：

养老保险个人账户的余额，是按照每月缴费基数的8%积累的。8000元社平工资60%档次，每月个人账户能够积累384元，一年积累4608元。

退休年龄确定的计发月数也相对复杂，一般常用的是50岁、55岁和60岁，计发月数分别是195个月、170个月和139个月。

如果用139个月计算，每月个人账户养老金是33元。

以上两部分养老金相加，每月养老金待遇是97元。

如果按照4800元基数缴费，灵活就业人员每月需要缴纳960元，一年总共需要缴纳11520元，回本时间大约是119个月。

但实际情况计算比较复杂，比如说由于退休时间不定，未来社会平均工资会越来越高，个人账户养老金积累的利息钱数也会越来越多。如果未来退休时产生的养老金是现在的一倍，那么回本时间就只有59.5个月。

另外，参保人去世的时候，家庭成员还可以领到丧葬补助金和抚恤金。如果是最低基数缴费15年，退休以后领取的丧葬补助金是2个月去世上年度所在省份城镇居民医院人均可支配收入，抚恤金是9个月。尽管缴费年限长可以提高有关待遇，但领取养老金以后发放月数也会减少，但最低就是2个月和9个月。

2024年我国城镇居民人均可支配收入是54188元，平均每月是4516元，因此合计丧葬抚恤待遇是49676元。如果时间推移，居民收入水平提高，有关待遇标准也会提高。

由于这是缴费15年的待遇，平均到一月缴费是4140元。从养老保险缴费钱数中扣除这一部分，再扣除可以继承的4608元，实际上我们需要回本的钱数只有2772元。

这一部分回本的钱数只能用基础养老金回本，因此回本时间是43.3个月。如果未来社平工资变为现在的一倍，回本时间会缩短为22个月。

最后，2023年我国人均预期寿命就已经达到了78.6岁，2024年达到了79岁。这还是新生儿的预期寿命，所以，参加养老保险极大概率是不会亏本的！​