有人说参加职工养老保险会亏本，也有的人说参加职工养老保险很划算。究竟哪一种说法对呢？

让我们根据现在的养老金计算办法和养老金缴费钱数，综合计算一下，按照2024年标准缴费产生的养老金待遇，究竟多长时间能回本？

我们参加职工基本养老保险有两种方式，一种是以个人承担全部社会保险费的方式参保。另一种是单位参保，个人和用人单位共同承担社保费。

灵活就业人员个人参保的缴费比例，一般是20%，过去的时候上海是24%，现在也改为20%了，已经实现了全国统一。

单位职工参加社保缴费比例是个人8%，用人单位16%。

除了缴费比例以外，还有缴费基数。各省份都是按照当年上年度社会平均工资核定的缴费基数上下限。比如说山东省今年是4416元至22078元，上海市是7384元至36921元，河北省是3920元至19602元。

让我们按照大家最关注的最低基数、灵活就业人员个人缴费为例，山东省4416元基数，每月需要缴纳883.2元，一年是10598.4元，15年的话是158976元。

参加养老保险产生的养老金，是通过基础养老金和个人账户养老金两部分计算，具体计算公式如下：

首先，基础养老金部分，主要和社平工资、平均缴费指数、缴费年限三个因素相关。

如果按照4416元基数缴费，实际上就相当于60%的档次，平均缴费指数0.6。缴费15年的话，可以领取12%的社平工资。

不过，目前山东省使用的是养老金计发基数计算。去年大多数人使用的是7468元，今年预计会变成7700元。这样计算结果为每月924元的基础养老金。

第二，个人账户养老金部分。主要和养老保险个人账户余额÷退休年龄确定的计发月数。

养老保险个人账户余额，我们按照4416元基数缴费，能够形成多少积累算一算。15年缴费，不考虑利息的情况下结果为，是63590.4元。

另外，还有三种退休年龄的计发月数，50岁是195个月，55岁是170个月，60岁是139个月。我们只选择50岁和60岁，每月个人账户养老金为334元和457元。

这儿特别要提到的是养老保险个人账户余额，万一参保人去世，这一部分钱作为遗产是可以继承的。所以，从单位职工参保的角度讲，自己肯定不会亏本，另外还会有丧葬费、抚恤金等待遇，这些待遇就是赚的了。所以，一定要让单位参保啊。

当然个别人员可能从单位利益角度考虑，认为单位如果不交社保会把钱全部发给个人，这种想法有些乐观了。

养老金相加是1258元和1381元。如果是灵活就业人员缴费的话，回本时间则分别是126个月（10年半）和115个月（9年07个月）。

总体来说，其实这些回本时间并不是很长，如果考虑到社会平均工资是在不断增长，退休后养老金还会增加，回本的时间可能还会更短一些。

另外，即使暂时回不了本，万一去世还有丧葬费、抚恤金待遇，这一笔待遇现在都有三四万元以上，未来还会更高。更能够大幅缩减总体的回本时间。​