个税综合所得的汇算清缴已经开始了,上班族们记得申报抵扣项目,多交的可以退还。
3 月 21 号前需要预约,21 号后就可以直接办理。
综合所得是对于工资薪金、劳务、稿酬、特许权使用费 4 项来说的,主要针对上班族。每个月发工资时先预扣预缴,次年的 3 月 1 号-6 月 30 号再汇算清缴。
而像个体户、公司股东取得的经营所得、利息股息红利所得等,直接按次或者按期计算,单独计税,所以就不用汇算清缴了。
回到汇算清缴,其实需要我们做的就三项:1)核实收入;2)填报专项附加扣除信息;3)核实银行卡。
关键就是第2 项填报专项附加。
能填报的信息有哪些呢?我做过一张表:
当然不是每一项都能填。
没孩子或者父母年龄还没到规定年龄的,婴幼儿、子女教育、赡养老人这些就不能填。
并且住房租金和房贷利息二者互斥,只能填一个。
总的来说,这些项目很清晰,在个人所得税 App 上填写即可。
注意看清年份,如果要退 2024 年的税,填报时的扣除年度也应该选 2024 年。
今天主要说一下个人养老金和税优健康险怎么申报扣除。
这两类小众节税项目,我之前都推荐过具体产品。
个人养老金:中英人寿福临门;
税优健康险:中荷岁岁享2.0。
福临门需要通过个人养老金账户购买,每年抵扣 12000 元,将来领取时补缴 3% 个税。
如果你的个税税率在 20%,那么它每年可节税 12000*20%=2400 元。即使扣除领取时要补缴的 3% 个税,满期复利 IRR 也能在 3% 以上。
在当下的利率环境下,3% 的复利收益非常难得。
它的申报路径:个税 App-办&查-个人养老金扣除管理,一站式申报即可,不行的话再手动录入。
现在申报的是去年存入个人养老金账户的 12000 元。
只要存入个人养老金账户的都这么申报,无论是买了福临门、指数基金,甚至存进去什么都不买的,都可以申报抵税(不过最好还是买产品,否则只有活期利率)。
岁岁享则是用普通银行账户购买,每年抵扣 2400 元,领取时不用补缴。
如果你的个税税率是 20%,它可以节税 2400*20%=480 元。
单看收益率,它的数值更高,个税税率 20% 的第 10 年复利收益就高达 4.75%,最高的甚至能超过 11%。
它的申报路径:个税 App-综合所得年度汇算-商业健康险-新增。
如果投保时没有保存税优识别码,可以通过「中荷人寿在线」公众号-个人中心-税优专区,获取识别码。
它们两个可以叠加扣除。
都有,就都申报。
两款产品依然在售,之前没买的,现在买,明年汇算清缴时就能抵扣了。
如果你的个税税率高,建议早入手,首先它们对高收入人群来说很划算,其次这类产品的利率也可能下调,将来买可能就没现在划算。
可以看看我写的这篇:高收入+低风偏选手的个人养老金选择
直接看产品点:中英人寿福临门、中荷岁岁享 2.0