今天与朋友讨论提到了美国的老年、遗属和残障保险的缴费费率只有12.4%。而很多人不解我们的养老金水平偏低，却缴费比例高达24%？为什么呢？

美国的养老保险制度从1935年开始建立，从1940年开始发放按月养老金待遇，已经形成了一套非常完善的精算平衡机制，很多事情部署规划较早。比如说美国从80年代就开始推动延迟退休，花费近20年的时间才延迟退休了两年。

美国的养老保险制度还是“一人参保、全家覆盖”的一种保障。根据美国社会安全署公布数据，2023年底美国领取社保待遇的人数为6710万人，其中，退休人员为5010万人、退休职工家属260万人、残障职工740万人、残障职工家属110万人、已故职工遗属580万人。

其实，纵使上面再多的优势，也掩盖不了美国养老金也是跟我国一样的现收现付制度。美国的社会保险缴费低，其原因是待遇也低。

首先，美国的法定退休年龄要比我们晚的多。美国一开始设立的领取养老金年龄就是65岁，而我们则一直坚持50岁和60岁两种退休年龄。我们的退休年龄刚刚准备在2025年延迟，到2039年才逐步延后到55岁、58岁和63岁。而且人们依然可以选择提前退休。目前，美国和我们的人均预期寿命已经差不多了。

第二，美国的参保率高。美国鼓励大家晚退休，只要个人有意愿、身体条件允许，用人单位是不允许解除的。美国的社会保险是以税收方式存在的，强制性和无偿性很高。根据美国社安署估计，美国劳动者的普遍参保率在96%以上，65岁以上的劳动者群体参保率竟然能达到90%。

2023年我国就业人数是74041万人，而参加职工基本养老保险的职工数量是37925万人，参保率只有51.2%。

第三，美国的养老金水平相对注重保低限高。按照美国的养老金发放政策，指数化收入水平较低的部分发放比例是90%，中间部分发放率是32%，较高部分发放率只有15%。另外，美国的养老金缴费年限没有上限，但是计算养老金年限有上限——是只计算指数化收入最高的35年。

美国的养老金替代率只有40%左右，而且养老金较高的群体待遇相对低的多。虽然说个人可以申请提前退休，但是养老金水平会按比例降低，最低只能领70%的本人标准养老金。

2024年4月份，退休职工人均养老金是1913美元，差不多相当于我们人均2000多元的养老金水平。我们的养老金制度设计之初由于强制缴费不强，则采取的是多缴多得、长缴多得的激励主动参保模式。缴费年限越长，缴费基数越高，养老金水平越高。我们社保缴费40年以上，养老金一般能领到3500~4000元。有的老人由于缴费基数高，养老金待遇水平也高，甚至能达到上万元的养老金。

第四，历史负担不同。美国在建立养老保险制度的时候，并没有庞大的已经退休国企职工的群体，而我们是通过兼容并包的方式将这些群体全部纳入到了养老保险制度中，通过后期给予养老保险基金财政补贴逐步消化。

通过以上的原因来看，确确实实我们的养老保险负担压力较大，只能维持较高的缴费比例。但总体来说，随着我们养老保险征缴和就业制度的不断完善，退休年龄的不断完善，相信缴费比例也能够逐渐降低的。​