在当代洗钱的手法中，核心中的核心就是利用空壳公司进行洗钱。那么，何为空壳公司呢？简而言之，就是没有实际业务的公司。
通常，犯罪分子会选择匿名操作。他们在避税天堂，如维京群岛、百慕大、开曼群岛、巴拿马等地，注册大量公司，随后以这些空壳公司的名义在银行大量匿名开户。
罪犯洗钱网
那今天就废话少说，带大家一口气了解一下，利用空壳公司洗钱是怎么回事。
划重点，事先声明：首先我们要强调，洗钱是违法的，不能洗钱！不能洗钱！不能洗钱！
不得不说，在这些地方注册公司极为容易。在网上只需两三分钟简单操作，且无需提供个人信息。注册成功后，企业负责人可在当地雇佣，也有代理帮忙处理此事，如此一来，即便出了事也很难查到自己头上。银行开户可能会稍微麻烦些，需要找个代理人或者成立信托公司，让受托人帮忙开户。
总之，空壳公司的设立和银行开户都非常容易，也无需太多个人信息。
犯罪分子便会注册一大批分布在世界各地的空壳公司和银行账户。这成为了他们资产网络的基础，也可说是洗钱网。
他们进行的大部分经济活动，基本都以这些公司和银行账户为关键节点。
空壳公司
墨西哥毒贩洗钱案20世纪90年代的墨西哥黑帮，利用空壳公司洗钱是常见套路：
首先，将大量现金赃款以海外空壳公司A的名义在卢森堡存为定期大额存单。然后以该大额存单为担保，以直播骆驼公司B的名义在巴黎贷款，这里又多了一层掩护。最后，公司D再将钱转到毒贩控制的巴拿马空壳公司C的名下。这样一来，监管机构若想调查毒贩，就得先搞清楚巴拿马有哪些空壳公司。
巴拿马有银行保密法，而且即便查到了抵押，还得过巴黎和卢森堡这两关。赃款在这个网络中流转几圈后，就很难追回了，即便能追回，可能也所剩无几。
墨西哥毒贩洗钱步骤
空壳公司的合法用处说到这里，可能很多朋友会有疑问，既然有那么多犯罪分子利用空壳公司隐藏信息进行非法操作，那为何还要有空壳公司存在呢？直接禁止不行吗？
其实，空壳公司在合法经营中用途也很广泛，比如在公司管理架构上，若几个人合伙控股一个公司，可以成立一个空壳公司去控股。在税务规划上，可以在不同国家成立不同的空壳公司交叉控股。总之，空壳公司对当代商业来说可谓必不可少。
虽说犯罪分子利用空壳公司进行非法活动，但问题并非出在空壳公司本身的机制上。就好比犯罪分子也会利用“转账”，不能因此禁止所有“转账”。
问题出在一些国家和地区对空壳公司的监管上，尤其是那些避税天堂和群岛，监管确实不到位，打着保护隐私的名义，妨碍了犯罪调查，吸引了大量海外资金和业务。
不过2017年之后，迫于美国、欧盟反洗钱的压力，这些地方也开始逐步加强反洗钱监管力度。但总的来说，还是推一下动一下，不情不愿。
国家屏障你会发现，这里面一个主要特点就是利用了国家之间监管规则的不同。如果所有空壳公司都在一个国家，政府很容易监管。但一旦涉及跨国，就变得非常困难。
其实监管部门想查也是可以深挖的，但层层调查需要巨大的人力成本和时间成本。洗钱者与监管者本质上就是一场“猫鼠游戏”，老鼠总想比猫跑得快、跑得远，再增加一层掩护。
据我所知，在国内一种常见的增加掩护的方式，就是犯罪分子会先在国内建立多个银行账户。虽然这些账户理论上需要实名认证，但他们可以盗用信息。很多时候，被盗用信息的人可能都不知道自己名下有这些账户。所以，如果大家收到手机或邮箱里要求确认开户的信息，就要小心了，这可能是身份信息被盗用。
然后一旦诈骗犯的赃款到账，比如北京某位老大爷被电话诈骗了30万。钱很快就会在犯罪分子众多非本人名下的账户中流转几圈，这就是分层。先争取时间，然后转移到境外，比如巴拿马的银行账户，到了境外再分层，就很难找回了。
即便老大爷立刻报警，也不可能让警察打电话给巴拿马政府请求帮忙。只有像恐怖组织、大毒枭或者大贪污犯的案件，才可能惊动各个国家联合调查。
洗钱"三步法"其实，教科书里会告诉你洗钱分三步：
首先是安置（placement），让钱进入金融系统；其次是分层（layering），让钱多次转移，使追查变得困难；最后是整合（integration），把钱合法化地弄到自己账户或花出去。
洗钱"三步法"
没有详细介绍这三步，是因为在研究中发现实际案例很难与这三步一一对应，而且这些词听起来比较晦涩。
更好理解的还是刚才总结的两个底层原则，即消除踪迹和合理化收入。而我们刚才说的空壳公司之间的来回转账，就是消除踪迹的一个好方法。
