有老师问，副高（七级）职称，1965年10月出生，2025年10月满60周岁“提前退”和延迟3个月到2026年1月“正点退”，在养老金计算上，哪个更有利？

有人说，延迟3个月“跨年退”“沾光”——因为，养老金计算是以职工年度平均工资为“基数”，一般来说，后一年都会比前一年有提高，比例会在3%以上。

但也有不少网友说，还是提前退的好，提前一年退休，养老金也会上涨，而且上涨比例一般也会高于3%，这个比例是 “直接比”，相对于“基数”的“间接比”，结果提高会更多。

果真是这样吗？空说无凭，有计算为证。

假若一名1965年10月出生的教师，1985年7月参加工作，退休时是副高七级，视同缴费年限是2014.10-1985.07=29年3个月=29.25年。平均缴费指数和视同缴费指数都按1.3584计算。

2025年10月“提前退”，个人账户养老金是107200元，职业年金是160800元，计发月数是139个月，教龄是40年4个月，也就是40.33年；假若2025年退休的职工平均工资是7678。这样：

基础性养老金（2025年10月）

=7678×（1+1.3584）÷2×40.33×1%

=7678×2.3584÷2×40.33×1%

=3651.43（元）

过渡性养老金（2025年10月）

=7678×1.3584×29.25×1.3%

= 3965.92（元）

个人账户养老金（2025年10月）

=107200÷139

=771.22（元）

职业年金（2025年10月）

=160800÷139

=1156.83（元）

四项合计（2025年10月）

=3651.43+ 3965.92+771.22+1156.83

=9545.40（元）

2026年1月“按点退”，个人账户养老金是109600元，职业年金是164400元，计发月数成了137.25个月，教龄是40年7个月，也就是40.58年；假若2026年退休职工平均工资比上年增长3%是7908。这样：

基础性养老金（2026年1月）

=7908×（1+1.3584）÷2×40.58×1%

=7908×2.3584÷2×40.58×1%

=3784.13（元）

过渡性养老金（2026年1月）

=7908×1.3584×29.25×1.3%

= 4084.73（元）

个人账户养老金（2026年1月）

=109600÷137.25

=798.54（元）

职业年金（2026年1月）

=1164400÷137.25

=1197.81（元）

四项合计（2026年1月）

=3784.13+ 4084.73+798.54+1197.81

=9,865.21（元）

这样，延退3个月跨年到2026年1月退休，比2025年10月60退休，养老金多

9865.21-9545.40=319.81（元）

养老金增长3%是基本养老金，也就是前三项之和=基础性养老金+过渡性养老金+个人账户养老金

基本养老金（2025）=3651.43+3965.92+771.22=8388.57（元）

次年增长3%=8388.57×3%=251.65（元）

基本养老金（2026）=3784.13+4084.73+798.54=8667.40（元）

2026年1月“正点退”比2025年10月“提前退”多

8667.40-8388.57=278.83（元）

这样，“跨年退”基本养老金比“不跨年退”的3%“多

278.83-251.65=27.18（元）

如果算上职业年金多的部分1197.81-1156.83=40.98（元）

“跨年退”比“不跨年退”提高的3%要多

27.18+40.98=68.16（元）

一年12个月就多817.92元啊！

所以，“晚退多得”是一个真理啊！

对此，您怎么看？欢迎留言。