营收下滑、净利收窄、息差下行，是当前银行业普遍面临的难题。

在此背景下，很多银行，包括大行都在表示，“要‘慢’下来，要摒弃从前规模和速度的传统观念，更不能以风险下沉来换取利润”。

但，快慢亦有度，也有不同。有的银行是因战略方面的调整而“慢”，有的银行是源于业务转型而放缓，而有的银行则可能是源于真的跑不动了。

譬如厦门国际银行。之所以重点提及了厦门国际银行，是因为【科技金融说】在查阅该行近年来的经营表现以及相关情况发现，该行的确有些“特殊”。

01

净利大幅下滑，同比降幅在同行中遥遥领先

目前，各家银行都在面临着息差下行窘境，厦门国际银行的压力更为突出。

数据显示，截至2024年上半年，厦门国际银行的净息差为0.52%，在城商行梯队中，稳处垫底位置；在2023年年底，这一数据为0.72%。

数据显示，截至今年上半年，商业银行净息差1.54%。由此可见，厦门国际银行的净息差早已远低于行业平均线。

净息差大幅收窄的背景下，厦门国际银行的利息净收入增速也在明显放缓。数据显示，自2022年起厦门国家银行的利息净收入就在持续下跌，2024年中报数据为28.44亿元，环比2023年年末的77.15亿元直接腰斩。

手续费和佣金净收入同样也在大幅下滑。数据显示，2024年上半年，厦门国际银行手续费和佣金净收入为5.53亿元，同比降幅为23.71%；2023年的手续费和佣金净收入为13.27亿元，同比降幅为5.79%。

厦门国际银行具体收入表现，截取自企业预警通，单位（万元）

环环相扣。净利息收入、手续费及佣金净收入的增长放缓对于营收和利润的影响是非常大的，这一点在厦门国际银行的业绩中表现得更为显著。

营收方面，2024年中报数据显示，报告期内，厦门国际银行实现营业收入58.11亿元，同比降幅达18.49%。

目前在同行中，降幅高于厦门国际银行的仅有两家，分别为湖南银行（营收同比降幅47.03%）、盛京银行（营收同比降幅36.17%）。而如若把时间往前推，能够看到，厦门国际银行2023年营收就已出现了大幅下滑，其2023年的营收同比降幅达26.94%。另外，盛京银行2023年的营收同比降幅也高达37.85%。

厦门国际银行历年营收表现，截取自企业预警通

净利润的断崖式下跌更值得关注。数据显示，2024年上半年，厦门国际银行实现净利润为9.72亿元，同比降幅高达60.42%，2023年，该行的净利同比降幅更是高达83.48%，已经连续两期在同行中遥遥领先。

厦门国际银行归母净利润表现，截取自企业预警通

02

万亿城商行中唯一一家未上市的银行

追溯历史可以发现，厦门国家银行自成立以来就是“特殊”的存在。

成立于1985年的厦门国际银行，是我国内地第一家中外合资银行（后于2013年，改制为中资商业银行）。而在成立当年，厦门国际银行便全资收购了澳门国际银行全部股份。2017年，厦门国际银行又在香港从中国银行手中完成股权交割，收购集友银行（集友银行由爱国华侨领袖陈嘉庚先生于1943年创办，具有独特的“侨牌”优势。）。随后，其经营结构则变为：总部位于厦门，以全资子公司——厦门国际投资有限公司（下称“厦门国际投资”）通过集友银行在香港、澳门国际银行在澳门，开展银行业务。

由此，厦门国际银行也是至今为止唯一一家在内地、香港和澳门三地具有法人银行机构的城商行。

从市场排名和资产规模来看，厦门国际银行的实力也较为雄厚。资料显示，2023年中国银行业协会“中国银行业100强榜单”（业绩参照为2022年）上，厦门国际银行排名第32位；英国《银行家》杂志2023年度全球银行1000强排名(业绩参照为2023年)中，厦门国际银行排名第161位。

总资产方面，从城商行梯队来看，总资产过万亿共有12家，厦门国际银行位列第9，在长沙银行前，成都银行后。

但值得关注的是，厦门国际银行在“万亿资产俱乐部”中还有一个“特殊”标签，那就是国内唯一一家未上市的万亿级城商行。

当然，对于上市，厦门国际银行也做了诸多努力。

相关报道显示，早在2007年，厦门国际银行即提出上市计划，不过受制于合资银行身份，该行不得不完成股改后再筹备上市。

2013年改制中资商业银行后，该行随后数年的年报均提到“本行积极研究上市的可能性，开展上市的相关筹备工作，力争逐步建立长效资本补充机制”，但一直都未有实质进展。

2022年年底，有报道称，厦门国际银行曾希望另辟蹊径推动上市工作，即厦门国际投资在港上市。（厦门国际投资系厦门国际银行在港设立的全资子公司，该行通过该公司实际控制集友银行、澳门国际银行等子公司，并由此形成“以内地为主体、以港澳为两翼”的“一体两翼”战略布局。）

不过，从消息面来看，推动子公司在港上市，并不意味着厦门国家银行放弃在A股上市。

据厦门国际银行新一轮五年战略规划显示，其提出将“围绕‘国际化’与金融科技两大领域打造高质量发展特色及差异化优势，全力实现IPO上市”。

但，何时能够如愿？

03

不良攀升，拨备一路探底

结合现实情况看，厦门国际银行实现IPO，仍是个未知数。而阻碍其上市的“拦路虎”，不仅包括其在经营方面所显露出的疲态，还源于资产质量以及内控合规等方面所存在的问题。

历年财报数据显示，自2020年起厦门国际银行的不良率就开始一路狂飙，从1.05%直接攀升至2023年年底的1.96%，上涨了0.91个百分点。而在不良率一路攀升的背景下，厦门国际银行的拨备覆盖率则呈现出下滑态势。数据显示，2020年-2023年，厦门国际银行的拨备覆盖率分别为223.27%、201.04%、168.42%、116.18%，三年间降幅惊人。（2024年中报未披露不良率和拨备覆盖率）

按照监管要求，商业银行的拨备覆盖率监管要求为不低于120%-150%，厦门国际银行的拨备覆盖率显然已经逼近监管红线，也远远低于行业平均线。国家金融监督管理总局的统计数据显示，2024年上半年，商业银行的拨备覆盖率为209.32%。

内控管理方面，厦门国际银行显然也存在诸多不足。国家金融监督管理总局福建监管局官网显示，自7月份以来，厦门国际银行旗下四家分行在不到一个月内相继被罚，监管处罚金额共计1505万元，共17名责任人因对相关违法违规事实负有责任被监管警告、罚款或禁业。另外， 有四张罚单的罚款金额均达到百万元，其中罚款金额最大的一张为厦门国际银行福州分行因存在15项违规违法行为，被处罚690万元，处罚原因大多与贷款发放不合规相关。

结语

业绩承压、不良率连续多年大幅攀升、合规水平亟待提升......这一系列问题当然不是仅存在于厦门国际银行中，在监管趋严、政策趋紧、市场环境复杂且多变的背景下，许多银行，特别是城农商行都普遍存在类似情况。

正如有人形象的比喻：城商行，更像是一个在多颗鸡蛋上跳舞的舞者，地方政府特别需要你，市场上的各种陷阱等着你，几千名员工指望着你吃饭......

不容易。但仅从城商行“万亿资产俱乐部”成员情况来看，相较之下，厦门国际银行的表现确实不够乐观。（当然，还有盛京银行，整体也较弱。）

在同业因调整、因转型而放慢脚步之时，厦门国际银行则是真的跑不动了。

只是，跑不动也得努力。从厦门国际银行第五个五年规划中能够看到，数字化正成为核心关键词。从具体实践来看，厦门国际银行的数字生态由五个方面构成，包括：数字金融服务生态、智慧经营管理生态、新质生产力平台生态、内部融合创新生态、外部开放协作生态。

数据显示，2023年度，厦门国际银行金融科技人才占比18.7%，同期国有银行金融科技人才占比平均约5%；近两年，厦门国际银行科技投入占营收比持续超5%，国有银行平均约3.8%。

那么这新五年规划能否促进构建厦门国际银行的新增长极、又是否能够推进上市进程，尚未可知。

当然，也值得期待。