2025年度同业存单发行计划公布后，广州银行2024年成绩单也随之出炉。湘财Plus注意到，广州银行总资产达到8544.79亿元，不良贷款率下降、拨备覆盖率提升，资产质量略改善，但该行业绩表现较为差劲，净利润连续四年下降，2024年降幅超过66%，这也或与该行主动撤回IPO申请有关。

规模扩张乏力叠加营收萎缩、盈利暴跌

据发行计划披露，截至2024年末，广州资产总额8544.75亿元，同比增长2.74%，增速连续四年下降，2020年至2023年增速分别为14.33%、12.23%、10.25%、4.76%，规模扩张乏力。

△广州银行近三年财务数据。

广州银行不良贷款率为1.85%，较上年末下降0.31个百分点，资产质量得到改善，但具体财务数据尚未公布，目前尚无法确认该行是否通过核销或重组实现；拨备覆盖率为160.24%，较上年末提升0.16个百分点，较2022年提升4.92个百分点，风险缓冲能力微增，但远低于低于城商行均值。

业绩方面，广州银行营业收入从2022年的171.53亿元降至2024年的137.73亿元，复合增速-10.3%，连续两年大幅下滑；净利润从2022年的33.39亿元骤降至2024年的10.23亿元，复合增速-45.6%，盈利断崖式下跌。湘财Plus注意到，广州银行净利润已连续4年下降，2021年至2024年降幅分别为7.93%、18.59%、9.64%、66.09%。

从已披露的数据看，广州银行净利润大幅下降与净息差收窄、成本攀升有关。该行净息差近三年从2.11%降至1.28%，利率市场化冲击显著，贷款定价下行与存款成本刚性矛盾突出。同时，成本收入比从24.70%升至31.06%，营收收缩下成本刚性凸显。

整体来说，广州银行的业绩表现差强人意，面临营收萎缩、盈利暴跌、成本攀升、资本效率下滑等多重挑战，资产质量表面虽改善，但拨备覆盖率偏低暴露潜在风险。

广州银行在发行计划中也提及要加速风险化险处置，推动“分散清收”向“集中清收”转型，成立特殊资产经营中心、催收中心，上收符合条件的对公不良贷款集中清收，同时逐步承接消费金融、普惠业务、信用卡业务集中催收，加快全行不良贷款出清，深耕已核销资产，向不良资产要效益，强化不良资产清收经营。

盈利大幅下滑或是撤回IPO申请原因之一

值得注意的是，2025年1月，在深交所排队近五年后，广州银行突然作出重大决定，主动撤回发行上市申请。深交所终止IPO审核的文件并未披露广州银行撤回申请的原因，彼时有媒体消息称系广州银行战略调整，同时该行也没有准备去香港上市的安排。

△广州银行。

湘财Plus注意到，净利润是拟IPO企业的重要财务指标之一，盈利出现大幅下降会对IPO产生显著影响。2019年3月，证监会IPO审核50条曾对业绩变脸作出明确规定，业绩下滑超50%，过会了也不安排发行，待其业绩恢复并趋稳后再行处理或安排重新上发审会。

以上述规定作为参考，广州银行2024年净利润的降幅达到66.09%，自行主动撤回IPO申请或也与此有关。

公开资料显示，广州银行成立于1996年9月，在46家城市信用合作社的基础上组建而成，经历了广州城市合作银行、广州市商业银行时期，2009年更为现名，目前为广东地区规模最大的法人城商行。

△广州银行董事长李大龙。

值得一提的是，广州银行此前已完成换帅。2024年11月，广州银行原行长丘斌到龄退休，来自农业银行广东省分行的李大龙接任。2025年1月，李大龙的董事、董事长任职资格获监管部门核准，正式就任广州银行董事、董事长。

2月20日，广州银行披露公告，该行已于2025年2月14日完成法定代表人变更的登记（备案）手续，将法定代表人变更为李大龙。

统筹/新湘财 撰文/湘财Plus

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