今天有一位朋友这样问:
养老保险是多缴多得、长缴多得晚退多得的,如果出现上面的这种情况,养老金真的会增加不少。
养老金计算对比。首先,我们根据养老金计算公式对比一下两种养老金的计算结果。
山东省机关事业单位职工退休养老金计算公式主要包括三部分,基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金,具体计算公式如下:
一是基础养老金部分。1995年参加工作差不多有34年工龄,如果晚退休1年03个月,工龄将变为35.25年。
平均缴费指数部分计算复杂,既涉及到视同缴费指数的提高,也涉及到实际平均缴费指数的计算。根据经验,假设这位副高七级退休人员的平均缴费指数是1.5左右。
结合基础养老金计算公式,工龄34年退休,可以领取42.5%的退休上年度社平工资。山东省现在退休养老金计算使用的是养老金计发基数,2023年是7468元。等到2029年的话,即使每年涨200元,也能涨到8700元左右。这种情况下,基础养老金部分是3697.5元。
如果工龄变成了35.25年退休,基础养老金则可以领取44.0625%的退休上年度社平工资。由于晚退休两年,计发基数也会提升。如果是以9100元计算,结果是4009.7元。
二是个人账户养老金部分。每晚退休一个月,养老保险个人账户都会多计算一个月的利息,而且还有养老保险个人账户多缴费一个月。另外还会影响退休年龄确定的计发月数,所以更复杂了。
假设2029年退休时,个人账户余额有15万元。原本是60岁退休,经本人申请也可以55岁退休。60岁退休计发月数是139个月,每月个人账户养老金是1079元。
如果等到了2031年退休,多计算1.25年的利息,假设是3%,会增加4500元。多缴费1.25年,估计账户余额也能增加1.5万元左右。假设这时候个人账户余额变成了17万元。退休计发月数是按照62岁计算,即125个月,每月个人账户养老金1360元。
三是过渡性养老金部分。这一部分的计算年限实际上是相同的,但是由于不同年度退休,计算养老金使用的社平工资不同。
1995年到2014年,假设有20年的过渡性养老金计算年限。山东省的过渡性系数是1.3%,假设视同缴费指数是1.5。
关于视同缴费指数,实际上由于晚退休两年,薪级指数部分是会提升的,但相对来说提升较小,就不单独计算了。
近计算过渡性养老金部分为,39%的退休上年度社平工资,按照社平工资8700元和9100元计算,过渡性养老金分别领取3393元和3549元。
2029年退休,基本养老金的三部分求和是3697.5元+1079元+3393元,结果为8169.5元。
如果是2031年退休,基本养老金的三部分求和则变成了4009.7元+1360元+3549元,结果为8918.7元。
不过我们不要忘记,养老金每年也会调整的。2029年退休,养老金要经过两次调整。按照每年增长2%计算,2031年调整后的基本养老金将变为8500元左右。但即使是这样养老金依然要低418.7元。
需要提醒的是,这仅仅是基本养老金实际上还有职业年金的待遇差距。上面已经计算出了个人账户养老金的待遇差距是281元,职业年金的待遇差距实际上是其1.5倍左右,即每月420元左右。
按照上面的计算结果,晚退休一年03个月,每月养老待遇能相差800多元,确实也是不小的差距了。所以说,有条件的话,晚退休还是非常划算的。