个人养老金，就是个人为自己储备的养老金，是社保养老和职业（企业）年金的补充，虽然目前开户由7000万人，但是真正存入资金账户的很少，年轻人开户意愿不高，当前个人养老金资金投资收益暂不收个人所得税，退休领取时再收取3%，目前5000-8000月工资，个税税率3%，退休时扣3%，意味着这个工资区间的人投保没有获得实际税优，月工资8000-17000区间，个税税率10%，退休扣3%，意味着获得7％的真实优惠，12000x7%=840元；年收入百万最多每年真实抵税5040元，收入越高获得真实优惠越大。

年轻人是否要开户个人养老金取决于四点：

第一点：高收入人群占比少。月工资8000以上人数占比烧，现在每年新增一千多万大学生，好的工作岗位少之又少，拿到8000以上不是很容易。

第二点：可抵扣个税项目多。当前子女教育每个月可以抵税2000,偿还房贷利息每个月可以抵扣1000，而个人养老金税率10%，一年仅能抵扣1200，年收入102万以上才能抵扣5400元，意味着家里有个小孩上学的，一年能够抵扣24000元。

第三点：个人养老金平时不能取出来。存入个人养老金账户的钱，只能在法定退休年龄、丧失劳动能力、出国定居、领失业金、罹患大病或领取低保时才可以领出来，日常可以拿来投资，当时不能拿出来支配。

第四点：延迟退休。未来男性63岁，灵活就业女性58岁，在岗女职工55岁退休，想要把个人账户里面钱拿出来并没有那么容易。

对个人养老金，你是怎么看的呢？​