有一位朋友临近退休了，发现自己参加职工养老保险缴费了10万元左右。他问，如果这些钱参加的是居民养老保险，退休时的养老金会一样吗？

职工基本养老保险和城乡居民养老保险是我国的两大社会基本养老保险，共同构建了我国的社保养老金体系。

职工基本养老保险是需要逐年甚至逐月缴费，现在大多数地方养老保险最低基数缴费一年在1万元左右。前些年的时候由于社平工资较低，因此缴费钱数较少。

像山东省今年的最低基数缴费是883.2元，一年10598.4元，但是前些年的缴费基数只有一年四五千元，缴费15年的总花费差不多也就是10万元左右。

参加养老保险的退休养老金主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成，职工养老保险的计算公式可参考如下：

首先，基础养老金。按照最低基数缴费15年，平均缴费指数一般是0.6，根据计算公式，可以领取12%的养老金计发基数。估计2024年的养老金计发基数是7700元左右，经计算基础养老金是924元左右。

第二，个人账户养老金。缴费10万元的话，记入个人账户的本金应当是4万元。如果再算上这些年的利息，养老保险个人账户余额大约是5~6万元。按照5.5万元计算，60岁退休计发月数139个月（为的是和城乡居民养老保险待遇领取年龄保持一致），每月个人账户养老金大约是396元。

灵活就业人员等后期缴费参保的人员不会有过渡性养老金的。

以上两部分养老金相加，每月养老金是1320元左右。

城乡居民养老保险的养老金计算公式，也是主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成，但是具体计算方式是不一样的。

城乡居民养老保险的基础养老金，是中央和地方政府共同补贴形成的。目前，全国基础养老金最低标准是103元每月，2024年还会再提升20元。像山东省目前的标准是168元每月，预计今年将提升到188元每月。全国基础养老金最高的上海市已经达到了1490元。不过，我们还是以山东省的标准为例，山东省是全国城乡居民养老保险待遇领取人数最多的地区。

城乡居民养老保险的个人缴费是全部进入个人账户的，只要在集中缴费期内缴费，还会有一定的政府补贴。城乡居民养老保险也允许一次性补缴，但是合计缴费年限不得超过15年。像山东省如果按照8000元档次缴费，15年能够补缴12万元。假设是一次性补缴10万元，不考虑利息和政府补贴的情况下，每月个人账户养老金能够领取719元。

188元加719元，结果是每月907元。

以上两种养老保险对比，很明显是职工基本养老保险待遇更高一些。而且退休以后的养老金每年还会增长，山东省每年还有1700元的取暖补贴，参保人去世以后还会有4万多元的丧葬费和抚恤金待遇。所以说，有条件的话还是参加职工养老保险更好一些。尽管缴费严格，但是待遇实实在在的高。