随着全球金融市场的不断发展与深化，金融业监管的重要性日益凸显。监管政策作为维护金融秩序、保障金融安全的重要手段，其制定与执行对于金融市场的稳定和发展具有至关重要的意义。

毕马威继续收集并整理了人民银行和国家金融监督管理总局2024年一季度的公开处罚信息，以“数据”、“信息”、“统计”和“报送”作为识别数据相关罚单（以下简称“数据罚单”或“罚单”）的关键词，通过对监管机构、被监管机构、被处罚人员以及处罚事由的分析，识别监管机构关注点，结合外部环境趋势和金融同业实践，对金融机构数据工作的趋势和发展提出建议。

本报告统计的时间均为罚单发布时间，非罚单出具时间。

本刊数据来源于人民银行和国家金融监督管理总局官方网站公开发布的处罚信息，毕马威通过对处罚信息内容开展“关键词”分析，整理形成本刊编写的数据基础。

一、数据处罚分析总览

2024年一季度，人民银行及国家金融监督管理总局（以下简称“金融监管总局”）向银行、保险、证券等金融机构共开出罚单396张，处罚金金额2.94亿元，涉及224家法人机构1，较2023年同期相比，罚单数量稍有增加（共增加12张），但平均罚金降低因此罚单总金额下降3.47亿元。

图：2021至2024年一季度金融监管处罚总览

*注1：指单一法人机构，例如，银行的总行、分行、支行作为同一机构纳入统计。

1.按处罚机构类型分析：

2024年一季度，农村商业银行处罚法人数量最多为51家，保险中介机构、信用评级机构处罚法人数量较上年增幅明显；2024年一季度，财险公司罚单数量最高为134张，较上年四季度上涨19张，较上年一季度上涨35张，罚单总量明显高于各类银行；2024年一季度，城市商业银行处罚金金额最高为0.55亿元，较上年一季度同比上涨0.16亿元；而国有大行与股份制银行处罚金额同比减少。

2.按处罚地域分析：

山东、浙江、河南、江苏、山西、新疆等地被处罚的金融机构最多，其中山东地区为32家数量最高，山西、浙江地区增幅较高；山东、新疆、河南、浙江、江苏等地收到罚单数量最多，其中山东地区为38张数量最多，新疆、浙江、山西地区增幅较高；从罚单金额上看，金融机构总部最多为0.46亿元，分支机构从区域分布来看浙江地区处罚金额较高，为 0.41亿元。

3.按处罚原因分析：

2024年一季度，因数据质量处罚法人数量最高，为173家，罚单数量最多，为332张，罚金金额最高，约1.97亿元。数据合规处罚有所下降；2024年一季度，银行、保险业处罚原因以数据质量为主，共处罚机构166家，涉及罚单329张，罚金金额1.9亿元；数据质量方面，银行业处罚原因以数据准确性和真实性为主，保险业处罚原因以数据真实性为主；数据合规方面，银行业处罚原因以数据收集、使用和查询为主，保险业处罚原因以数据泄露为主。

4.按处罚人员分析：

2024年一季度，人民银行及金融监管总局向银行、保险、证券等金融机构相关责任人员共开出罚单516张，处罚金1,662.42万元，涉及564人，个人处罚金额和数量较2023年同期相比均有所增长。

图：2021至2024年一季度金融监管处罚个人总览

二、洞察及建议

金融机构开展了数十年的监管报送信息系统建设，“烟囱式”建设了多套监管报送系统，同时暴露出各式监管报送及内部管理问题：

加工路径不统一加工链路不透明质量监控不及时用数模式不灵活

不少金融机构以“一表通”为契机，开展监管统计体系的重构工程，构建统一的监管数据模型和底座，实现数据加工系统化，统计规则可视化，数据质量自动化，数据应用智能化，更好的支持一体化监管报送。

毕马威建议，从数据基础、数据质量、数据应用方面，通过以下三步重构金融机构监管报送体系：

1. 数据基础：

统一取数源头、统一口径管理

做到三“统一”、六 “可”

三“统一” >>>

统一计算：进行统一源表采集、模型加工、指标数据、报送数据加工、报表计算统一服务：进行统一数据查询、数据补录、重跑调度服务统一治理：进行统一数据治理：指标落标、指标口径查询、质量规则配置、元数据查询

六“可” >>>

统计路径可追溯、可分析：清晰展现指标加工路径，为指标异动分析、质量监测提供更便捷的途径业务定义可理解、可查询：使用户实时查询指标监管制度以及业务定义，方便理解统计规则可查看、可复用：便于数据核对，以及质量管控，加强指标管理实现指标复用

2. 数据质量：

加强全流程监管质量监测预警

3. 数据应用：

提供基于监管数据的业务视角分析，反哺经营决策

以RWA为例，业务部门需要对资本计量结果及规则调整引起的结果变动有更深入的了解，可通过相应自主分析服务与知识库查询明细及相关信息，了解具体计量过程。

毕马威金融业数字化赋能咨询服务团队在近20年的金融数据咨询实践中沉淀了丰富经验，对数据治理、数据资产管理、金融数据监管有着敏锐的洞察、深入的见解，希望能与各金融机构加强经验分享与交流合作，携手并进，促进金融行业数据能力提升。

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