两会的代表们可真是为2亿多灵活就业人员操碎了心，缴纳社保压力真的大，灵活就业看似自由，实则有不少问题。从社保角度看，个人缴纳灵活就业社保性价比低。2025年新规下，缴费档次会调整，与平均工资挂钩。选择低档次，平均工资涨了缴费也可能涨，但收入不稳定的灵活就业者，收入却未必涨，甚至可能减少或失业。

很多人不懂灵活就业人员缴纳社保的，举例说明一下，比如你一个月缴纳1000元，其中400元进入个人账户，600元进入统筹账户。一起来算算账，比如一直按照0.6档交30年，个人账户一般是10万，如果全部进个人账户就是25万，退休金＝250000/139=1798.56。如果按照目前40%进入个人账户，退休金总额大约是2500元左右。为什么设立统筹账户，你的退休金反而多了呢？主要原因在整个退休金系统，自由职业属于缴费低的，而企业缴费多，甚至有的企业薪水很高，整个社会统筹一下，最低档会拿的钱多一点。

统筹就好比一个大金池，灵活就业者往里放，有工作单位的也往里放，将来退休了都能得到分红。如果没有统筹灵活就业人员将来领的是自己的钱，得不到社会的福利。有些人认为绝大多数灵活就业人员是根本拿不到“统筹”里的福利的，但实际领钱时是个人账户余额加基础养老金，就是“统筹”里的福利。

不少灵活就业者认为，应该60%进入个人账户，40%进入统筹账户。最好个人缴的钱全部进个人账户，又可以从统筹账户里拿到基础养老金，个人账户里的钱领完之后还可以继续拿养老金。但灵活就业社保如果全进个人账户，没有社会统筹，那么领养老金只能领个人账户里的钱，否则大家都交灵活就业了。

保险就是大家平摊风险，所以每个人是要把活到平均年龄的退休金交出来的，忘掉统筹账户还是个人账户，理论上你活到平均寿命刚好领光交的钱，防范的风险就是活的太长。个人退休时，基础养老金计算就是看统筹缴了多少，只要你活着，个人账户里的钱拿完后，还会继续发放。甘蔗不能两头甜，不能既要又要。灵活就业缴费已经有优惠了，别想再全部进个人账户了，那就变成储蓄了。