10月11日晚，中金公司公告称，因公司涉嫌思尔芯首次公开发行（IPO）股票保荐业务未勤勉尽责，村里于9月25日决定对公司立案调查。

事由中金公司2021年所保荐项目思尓芯，在思尔芯递交的计划在科创板募资10亿元的IPO申请中，未能勤勉尽责。今年2月份，村里对思尔芯的欺诈发行违法行为作出了行政处罚，包括公司及相关责任人合并被罚1650万元。这是自新《证券法》实施以来，首个在发行人提交申报材料但尚未获得注册的情况下，由村里查处的欺诈发行案例。

据查证，2021年12月，村里在现场检查中发现思尔芯在IPO项目文件中涉嫌存在虚增营业收入等违法违规事项。其在IPO发行文件中编造重大虚假内容，2020 年虚增营业收入合计 1536.72 万元，占当年度营业收入的11.55%，虚增利润总额合计 1246.17 万元，占当年度利润总额的 118.48%。意味着当年扣除虚增利润净利润转为负值，这样明目张胆的数据造假行为，严重背离了证券市场的诚信原则，也对投资者的潜在利益带来了巨大的风险。

2022年7月，思尔芯主动撤回了IPO申请，想以此来躲避监管，而在“申报即担责”原则之下，任何躲避监管的行为都是徒劳的，此时后悔也挡不了最终被处罚的结果，在领受巨额罚金的同时，该公司被禁止在5年内继续上市IPO申请的监管处罚。

作为为其保荐机构的中金公司，在思尔芯上市辅导过程中，未能勤勉尽责，及的发现发行人在IPO过程中的重大造假行为，失去了“看门人”应有的责任和义务，对于自己在招股书中“若文件有虚假将赔偿投资者损失”的承诺应该承担相应的责任。对于此次被村里立案并不冤枉，而中金公司也承诺将积极配合此次调查工作。

近年来，欺诈发行，造假上市的情况屡见不鲜，今年退市的左江科技、美尚生态等，从IPO欺诈发行，上市之后又连续造假直至退市。更有参与紫金存储欺诈发行的4家保代机构被交12亿元的承诺金等等，无不与相关保荐券商未能切实履行好“看门人”职责有关，造成无数投资者的损失，看来单靠警示罚款已无法对他们造成足够的震慑。