作者 | 胡青木

主编 | 苏淮

本就捉襟见肘的医保基金又被人“骗保”了。

今年6月2日，国家医保局微信公众号发文称，国家医保局基金监管司日前对连锁药店龙头一心堂（002727.SZ）有关负责人进行了约谈。

国家医保局在文中指出：“一心堂旗下一些定点连锁门店存在串换药品、超量开药、为暂停医保结算的定点零售门店代为进行医保结算、药品购销存记录不匹配、处方药销售不规范等问题，造成医保基金损失”，违反了相关规定。

截图来源于国家医保局公众号

对此，一心堂方面也及时发布公告回应称，将积极开展自检自查工作，发现问题，主动整改，用实质性的整改举措规范旗下连锁门店经营行为，并将于今年6月30日前向国家医保局基金管理司提交整改情况报告。

但源媒汇发现，这已不是一心堂第一次被“点名”了。

01

六年前已有“前科”

早在2018年3月，央视就曝光了海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司涉嫌违规刷医保卡的事宜。

图片来源于网络

报道称，在三亚市解放路附近的十多家一心堂医保定点药店，经营方式似乎已经偏离了传统的药品销售模式。顾客在这里不仅可以使用医保卡购买药品，还能购买到各种生活日用品，药店俨然变成了百货超市。

更让人吃惊的是，这些生活用品的价格不仅超过市场正常价，在发票的开具上，售卖药店也用上了“狸猫换太子”的手法——用药品发票代替生活用品，进而实现套取医保的目的。

2018年8月，一心堂发布了这次事件的总结公告，除了对涉事的10家门店和海南分部总经理罚款、降职以外，公司董事长阮鸿献以及总裁赵飚各自领了20万元（人民币，下同）的处罚。

已有“前科”的一心堂，本应安分守己，为何却在六年后因为同样的问题再次被约谈？源媒汇梳理发现，这或与一心堂的快速扩张分不开。

天眼查数据显示，一心堂成立于2000年，位于云南省昆明市，是一家从事药品零售的连锁企业。

截至今年3月31日，一心堂及其全资子公司共拥有直营连锁门店10746家，有效会员共计4900余万人，年服务顾客1.8亿人次，已遍及滇、黔、桂、琼、川、渝、晋、豫、津、沪等10个省市。

图片来源于公司官网

与2018年底的5700余家门店相比，近六年间，一心堂的门店数量已经接近翻倍。

一心堂扩张主要通过“新开+收购”并重的方式。但是过快的扩张速度，除了导致各个门店负责人及店员素质参差不齐以外，还埋下了商誉这一“暗雷”。

2018年末，一心堂的商誉为10.77亿元；而到了今年一季度末，在门店不停扩张的带动下，公司商誉上涨到了17.99亿元。

需要说明的是，商誉是上市公司在并购过程中，支付的超出被收购方净资产公允价值部分的金额，通俗来讲就是“溢价”。如果并购后的业绩不达预期，商誉就可能面临减值。一旦计提商誉减值，会直接影响公司的当期利润以及财务表现。

而一心堂逐年高企的商誉，就像一颗隐形炸弹。

02

业绩失速

源媒汇发现，一心堂在扩充门店数量的同时，还将业务扩张至日化、美妆、零食、牛奶以及保健品等领域。更让人惊讶的是，卖药的一心堂还做起了彩票生意。

公司年报显示，截至2023年12月，一心堂在旗下3000多家门店中开展了“药店+彩票”业务试点，面向广大居民提供购药外的购彩服务。2023年一心堂的彩票销售流水7698万元，为门店带来了一定的客流增长。

然而，一心堂虽然不断扩张，并积极寻求转型以增加新的业绩增长点，但在2023年却遭遇了营收利润双降的局面。

财报显示，一心堂2023年营收173.80亿元，相较于2022年的174.32亿元下滑0.29%；而净利润更是从2022年的10.10亿元，下跌至2023年的5.49亿元，下滑幅度高达45.64%。

截图来源于巨潮网

针对2023年业绩下滑的原因，一心堂方面表示，大量新开门店导致运营成本费用增加。同时，公司零售门店所经营的退烧、止咳、抗病毒等感冒类产品需求降低，导致2023年公司营收占比最高的药品零售业务下滑7%。

图片来源于公司公告

不过，持续扩张、跑马圈地的，并非只有一心堂一家。

截至2023年底，大参林（603233.SH）门店数量扩张至1.4万家，老百姓（603883.SH）门店数量扩张至1.4万家，益丰药房（603939.SH）门店数量扩张至1.3万家，九州通（600998.SH）门店数量扩张至1.8万家。

在资本的推动下，无论是大公司还是小企业，都挤破头往药店这一赛道里挤。国家药品监督管理局的统计数据显示，2017年末时全国药店数量约为45.4万家；而到了2023年末，这一数字飙升至约66.70万家，增长了46.92%。

“现在药店确实多，但是药的价格相比以前却贵了很多。推荐的药动不动几十块一盒，还得买几盒，直到上次去医院挂号让医生开了药，才发现花费只有外面药店的1/3左右，就很震惊，知道有差价，但没想到差价这么大。”日前，患者吴女士对源媒汇说道。

资本除了嗅觉灵敏以外，还有逐利的天性。全国药店门店快速扩张背后，无疑有着利益的驱动。

本次国家医保局对门店数量相对较少的一心堂进行约谈，既是对该企业存在的违规问题进行通报，也隐含着警示行业内其他企业的意图。

03

医保局敲山震虎？

事实上，此前虽然也出现过零售药店套取医保基金的情况，但此次国家医保局约谈一心堂，是首次对外公开定点零售药店的约谈结果。

此举也被业内人士解读为，政府要加强对医保基金的管理，同时不允许有任何侵害人民群众权益的行为发生，亦是对零售药店监管执法的收紧。

由于医保账户里的钱一般无法取出用于其它消费，所以就滋生了参保者和药店的骗保行为。参保者是为了将个人医保账户的钱套取出来，药店则是为了自身业绩，双方可谓一拍即合。在共同利益的驱使下，就出现了前文提到的串换药品、超量开药等违规行为。

此前参保者购药用的都是个人医保账户里的资金，对医保基金总体影响较小。但是自2023年初起，国家开始实施“门诊统筹”制度，该制度的核心在于调整个人医保账户和统筹账户的资金分配。个人账户的资金相应减少，而统筹账户的资金得到增加。统筹账户的资金主要来源于政府及社会各界缴纳的医保费用，用于实现全民医保的统筹管理。

为了提高民众就医购药的便利性，中央政府在2023年2月发布相关文件，鼓励符合条件的零售药店提供门诊统筹服务。这意味着，消费者在这些获得资质的药店购买药品时，可以通过医保直接从统筹账户中扣除相应的费用。

截图来源于中国政府网

此前开源证券研报对此表示，近年来随着“医疗、医药、医保”三医联动改革的不断深入，“医保控费、分级诊疗、一致性评价、带量采购、双通道”等一系列医改措施的稳步推进，以及“互联网+”政策、技术、服务的不断发展，医药分开趋势更加明朗。这次统筹管理通知在此前政策基础上推进处方进一步外流，带动药店承接处方量提升，龙头药房有望受益。

但是正是这次将零售药店纳入门诊统筹管理，让无良店家有了可乘之机，在市场竞争加剧且趋于饱和的背景下，为了自身业绩开始想法设法地套取医保统筹账户里的钱。要知道，统筹账户里的钱，可能是另一位患者的看病钱甚至救命钱。

源媒汇近日走访广州几家连锁药店发现，这些药店都存在消费满一定额度即可兑换日用品，或是购买保健品享受折扣等促销手段。此外，部分连锁药店的店员还向源媒汇推销了与症状无关的药品，而目的均是为了尽可能地促使超量购药。

针对这些乱象，国家也选择了“重拳出击”。今年4月，国家医保局联合多个部门出台了《关于开展医保基金违法违规问题专项整治工作的通知》。其中提到，将重点检查2022年1月1日-2023年12月31日期间医保基金使用、管理及有关内部控制制度建设、实施等情况，必要时追溯检查以前年度或延伸检查至2024年度。

截图来源于中国政府网

越来越多符合条件的定点零售药店被纳入门诊保障范围，让老百姓享受到更便捷服务的同时，也造就了骗保的乱象，一些药店利欲熏心，成为医保基金的“蛀虫”。

此次国家医保局针对一心堂违法违规使用医保基金问题首次对外公布约谈结果，更像是在狠抓“典型”、敲山震虎。

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