2025年，延迟退休政策正式落地，与此同时，弹性退休制度同步实施，使得退休年龄的选择更加灵活。然而，计发月数成为影响养老金计算的关键因素，决定了个人账户养老金的领取水平。那么，退休年龄不同，养老金如何计算？非整数退休年龄如何确定？本文将为你详细解析。

一、计发月数对养老金的影响

养老金的计算由基础养老金+个人账户养老金组成，其中，个人账户养老金的计算方式如下：

个人账户养老金=个人账户累计金额÷计发月数个人账户养老金 = 个人账户累计金额 ÷ 计发月数个人账户养老金=个人账户累计金额÷计发月数

计发月数是国家根据退休年龄设定的一个固定数值，退休年龄越晚，计发月数越少，每月养老金就越高。

计发月数对比50岁退休 → 计发195个月55岁退休 → 计发170个月60岁退休 → 计发139个月65岁退休 → 计发101个月66岁退休 → 计发93个月

举个例子：

如果个人账户累计金额为15万元：60岁退休，个人账户养老金 = 150000 ÷ 139 = 1079元/月65岁退休，个人账户养老金 = 150000 ÷ 101 = 1485元/月66岁退休，个人账户养老金 = 150000 ÷ 93 = 1612元/月

可以看出，退休年龄越大，计发月数越少，个人账户养老金就会更高。

二、退休年龄不是整数，计发月数如何计算？

由于延迟退休政策刚刚实施，一些人在政策过渡期会面临60.5岁、60.8岁等非整数年龄退休的情况，这就涉及到计发月数的计算。

目前，各地对于非整数退休年龄的计发月数计算方式尚未统一，但已有两种主流方案：

方案一：四舍五入法（较为合理）

如果退休年龄有小数点，直接四舍五入到最接近的整数：

60.5岁退休 → 计发月数按**61岁（132个月）**计算60.8岁退休 → 计发月数按**61岁（132个月）**计算64.2岁退休 → 计发月数按**64岁（108个月）**计算

优势：✅ 计算简单，避免养老金计算的复杂性。✅ 保障退休人员的利益，使得退休待遇不会因几个月的误差而出现较大变化。

方案二：比例计算法（理论设想）

如果退休年龄不是整数，按整数年龄之间的区间取平均值：

60.5岁退休 → 计发月数 = 60岁（139个月）和61岁（132个月）的中间值，即135.5个月64.8岁退休 → 计发月数 = 64岁（108个月）和65岁（101个月）的中间值，即104.5个月

优势：✅ 计算更加精确，养老金领取更符合退休年龄的增长曲线。

但由于此方法计算较复杂，且可能影响养老金待遇的稳定性，因此更可能采用四舍五入方案。

三、退休年龄对养老金的影响

养老金的计算不仅受个人账户养老金影响，还涉及基础养老金和工龄挂钩调整，这意味着退休年龄的变化会对养老金待遇产生更大的影响。

1. 退休时间不同，养老金差距大

如果同样缴纳养老保险，退休年龄不同，养老金水平会存在明显差距：

60岁退休：基础养老金=3200元，个人账户养老金=1079元，总计4279元/月。65岁退休：基础养老金=3600元，个人账户养老金=1485元，总计5085元/月。66岁退休：基础养老金=3750元，个人账户养老金=1612元，总计5362元/月。

可以看出，每推迟一年退休，养老金都会增加200~300元，而66岁退休的养老金比60岁退休每月多1000元以上。

2. 早退休 vs. 晚退休，哪个更划算？早退休的优点： ✅ 提前领取养老金，早享受退休生活。✅ 适合身体状况较差、不想继续工作的群体。晚退休的优点： ✅ 养老金数额更高，每月多领取几百元甚至上千元。✅ 对于工作稳定、收入较高的人，推迟退休更划算。

四、未来各地政策如何调整？

预计各省份将会陆续出台更详细的规则，采用四舍五入方式的可能性更大，以便于计算和管理。具体来看：

大城市可能率先制定详细规则，如北京、上海、广州等地可能会设定更加精确的计算方式，比如四舍五入法或精确到月的计算方法。部分省份可能沿用整数退休年龄的规则，60岁以上的退休人员，仍按整数年龄对应的计发月数计算。未来可能会全国统一计算方法，以避免养老金计算的混乱和退休人员待遇的不公平。

五、总结

2025年，延迟退休+弹性退休正式实施，计发月数成为影响养老金计算的关键因素。退休年龄越晚，计发月数越少，个人账户养老金越高，这意味着晚退休的人员每月领取的养老金会更多。

目前，对于60.5岁、60.8岁等非整数退休年龄，最可能采用四舍五入方式计算计发月数，确保退休人员的养老金待遇不受影响。

对于退休人员来说，选择何时退休，需要综合考虑自身健康、收入水平、生活需求等因素。早退休可以尽早领取养老金，晚退休则能拿到更高的养老金，最终选择应结合个人情况权衡利弊。

未来，随着各地细则出台，退休年龄的计算方式将更加透明，确保每位退休人员都能享受到合理、公平的养老金待遇。