按照社保法规定，职工养老保险和城乡居民养老保险，从缴费的性质，缴费的方式和领取养老金都有本质的不同之处。 职工养老保险有统筹缴费，职工养老保险缴费分为两部分，用人单位和灵活就业人员缴费的60%以上进入统筹账户，30%多进入个人账户。而城乡居民养老保险没有一分钱统筹缴费，没有一分钱上缴到养老保险统筹账户，而是全部100%上缴到农民的个人账户。 不管是职工的养老保险缴费还是农民的城乡居民养老保险缴费，个人缴费部分不管你缴费的本钱还是利息，别人都用不了你的一分钱。这就像银行存款一样，存款的人的钱和利息，别人用不了他的一分钱，终身一直都在他的个人账户上账上。银行负责全部返还存款人的本金和利息，社保局负责返还参保人的个人缴费部分和利息，就是领取不完，个人缴费部分和银行存款一样，子女也可以全额继承。 而统筹缴费部分就不同了，缴费人之间是可以互相使用别人缴费的钱的，是可以互相帮助的，这也是保险最重要的特征和意义，统筹缴费完全有可能一分钱本钱都拿不回来。像农民的三提五统中的乡统筹缴费的钱，农民真的就有可能一分钱拿不回来 ，被乡里面统筹使用了。而职工的养老保险统筹缴费，提前退保或者去世，这部分统筹缴费是退不回来的。这就是统筹缴费和个人缴费部分完全不同的本质区别。 职工养老保险有统筹缴费和个人缴费两部分，所以统筹账户基金可以用来发放职工退休时候的基础养老金，还可以每年调整增加退休职工的基本养老金，退休职工20连涨的养老金的资金来源，就是国家向参保人自己收取筹集的养老保险统筹基金。 而由于农民只有个人缴费，没有一分钱统筹缴费，所以每年调整养老金是没有资金来源的。全靠国家财政免费提供的基础养老金增加来调整增加农民的养老金。农民参加城乡居民养老保险，自己缴费的本金和利息完全领完以后，还可以再终领取的城乡居民养老保险待遇，这才是100%全部靠国家财政补贴发放的。这部分的收益，才是城乡居民一辈子都可以享受的最大福利待遇和养老依靠。