参加养老保险，我们就可以按照规定享受养老保险待遇，养老保险待遇的最主要部分是基本养老金。它是怎么计算的呢？

一般来说，基本养老金一般是通过基础养老金、个人账户养老金两部分来计算的。

特殊情况是：少部分人员会有过渡性养老金，这是针对建立个人账户前的社保缴费或视同缴费年限的补偿，现在参保缴费的人产生不了这部分的待遇。

我国有两大类养老保险，职工基本养老保险和城乡居民养老保险 不同养老保险的计发办法不同。

①基础养老金。

职工基本养老保险，基础养老金等于退休上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。养老金水平，跟社平工资、平均指数、缴费年限三大因素相关。

养老保险缴费的平均指数，主要是等于当年的缴费基数除以当年的社平工资。像我们过去快速发展的40年，这一做法具有很好的避免通货膨胀的作用。

按照计算公式，如果是平均缴费指数0.6的情况下，缴费15年养老保险，可以领取12%的退休上年度社平工资。如果社平工资是7500元，则每月领取900元，社平工资是1万元，则每月领取1200元。缴费指数高，缴费年限长，社平工资高，基础养老金待遇也会高。

城乡居民养老保险，基础养老金是由各级政府补贴形成的。全国设有基础养老金最低标准，2023年7月1日开始执行103元每月，今年还将提升20元。全国普遍在150~200元之间，经济越发达的地区，财政越雄厚的地区，基础养老金标准会越高。最高的上海市已经达到了1490元。

城乡居民养老保险缴费档次普遍灵活，说实话也就是普遍低。职工养老保险每年缴费都上万元了，城乡居民养老保险甚至还有几百元的情况。因此，其待遇低也就正常了。

②个人账户养老金部分，主要是等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

个人账户养老金部分，说实话两种保险计算惊人的相似。

职工养老保险的退休年龄有很多种，像我们常用的50岁、55岁和60岁计发月数，分别是195个月、170个月和139个月。

城乡居民养老保险是60岁领取养老金，因此也是余额÷139。

我们也是通过养老保险个人账户，实现城乡居民养老保险和职工养老保险衔接的。如果城乡居民养老保险转为职工养老保险，在办理退休时可以将个人账户余额转入养老保险个人账户。

养老保险个人账户余额还有一个特点就是可以继承。万一领不完，去世后家庭成员可以继承余额（一般是以现金形式发放，而不是转入养老保险），因此不会亏本。对于单位职工，由于本人缴纳部分全部进入个人账户，因此也是不会亏本的。对于灵活就业人员，只能保障进入个人账户的部分，大约是缴费的40%。

总体来说，我们的养老保险基本原则是市场化原则，多缴多得、长缴多得。如果想要更好的养老金待遇，建议还是高基数缴费，参加职工养老保险。