有个女教师问，她是1970年8月出生，1990年7月参加工作，中级职称（十级），退休节点有几个？养老金各能领多少？

新退休办法规定，中级及以下职称女教师，从2025年1月1日起，法定退休年龄每4个月延迟1个月，用15年时间，从原55周渐延至58周岁。过渡期内——即2025年1月~2039年12月31日，新法定（过渡）退休年龄为55周岁+延迟月数（简称55+）。

同时新退休办法实行弹性退休制，女教师满足缴费最低年限和原法定退休年龄（55周岁）后，以新法定（过渡）退休年龄为坐标，可以向前提前退，也可以向后延迟退，前后各不超过3年。提前退单位“必须同意”，延迟退要和单位协商，双方都愿意才行。

这样，普通女教师就有三种退法：55~55+提前退，55+正点退，58+延迟退。

对于1970年8月出生的中级及以下职称女教师来说，应延迟2个月，正点退休时间是2025年10月，以此为坐标，三种退法时间分别是：

一是提前退，在55岁和55岁1个月，即2025年、8月或9月，任选一个月份提前退休。选择好退休节点后，至少提前3个月，即在2025年5月（或6月）前，书面告知单位即可。

二是正点退，在55岁2个月，即2025年10月份退休。正点退，女教师什么也不用做，单位届时会及时为其办理退休手续。

三是延迟退，在2025年11月和2028年10月之间，任选一个月份，与单位协商，单位同意后，可以弹性延迟退休。选择好退休节点后，至少提前1个月，即2025年9月以前向单位提出书面弹必延迟退休申请，单位若同意，双方签定弹性退休协议。

三种“退法”，均为正常退休，办理正式退休手续后次月，即可领取养老金。

【三种退法养老金有没有差异，当然有差异。我们可以做一个估算】

女教师1970年8月出生，1990年7月参加工作，中级职称（十级）。

则视同缴费年限是2014年10月-1990年7月=24年3个月，即24.25年。

假若：平均缴费指数和视同缴费指数都按1.1804计算，个人账户养老金每月缴600元，职业年金每月缴900元（个人300元、单位600元），职工平均工资7678元，年上涨率为3%。

【2025年8月、55岁提前退】教龄是35年2个月，即35.06年，个人账户养老金80000元，职业年金120000元。计发月数是170个月。

养老金待遇（55岁）=基础养老金+过渡性养老金+个人账户养老金+职业年金

=2934.72+2857.15+470.59+705.88=6968.33（元）

【2025年10月、55岁2个月正点退】教龄是35年4个月，即35.33年，个人账户养老金81200元，职业年金121800元。计发月数是169个月。

养老金待遇（55岁2个月）=基础养老金+过渡性养老金+个人账户养老金+职业年金

=2957.32+2857.15+480.47+720.71=7015.65（元）

【2028年10月、58岁2个月延迟退】教龄是38年4个月，即38.33年，个人账户养老金102800元，职业年金154200元。计发月数是150.83个月，三年后职工平均工资上涨到8389元。

养老金待遇（58岁2个月）=基础养老金+过渡性养老金+个人账户养老金+职业年金

=3505.54+3121.72+681.56+1022.34=8331.17（元）

另外还有住房公积金，是“扣一补一”，即个人扣100元，单位补100元，退休时职工就可全部领取。假若中级职称（十级）女教师在岗时每月扣1100元，则单位也要“补”1100元。正点退和延迟退，领取的单位补贴分别比55岁提前退多领2200元和41800元。

还有，如果弹性延退3年，协议中没有“禁止”女教师工资“升档”和申报高级职称，3年之中“升档”九级或成功晋升副高职称（七级），那退休时，视同缴费指数就会提高，过渡性养老金也会水涨船高啊。

在弹性延退期间，如果女教师成功晋升副高职称，又带来一个是否按副高职称“60+退休”问题。单从理论上说，应该不可以。因为，现在的延退，已经是“协议延迟退休”了，到期就应该“履约”啊。当然，这是由“弹性延退”带来的一个新问题，具体如何执行，还要看国家和当地相关部门是否有新政策啊！

对此，您怎么看？欢迎留言！