文|恒心

来源|财富独角兽

半年之内，东莞银行将帅相继更替。

近日，东莞银行发布公告称，国家金融监督管理总局广东监管局核准了谢勇维担任本行副董事长、行长的任职资格。事实上，早在今年2月，东莞银行就曾公告表示，董事会选举谢勇维为该行副董事长，同意聘任谢勇维先生为本行行长，不再任本行副行长。

值得一提的是，去年10月东莞银行召开第八届董事会第十六次会议，选举时任行长程劲松为董事长，11月获得监管核准。至此，东莞银行新任董事长、行长“靴子”落地。

而摆在两位领导人面前最大的任务或许就是带领东莞银行完成A股上市重任。

纵观东莞银行整个上市之路，可谓是历经艰难，目前已有16年之久。

去年9月，东莞银行在深交所主板更新了招股书申报稿，拟在深交所主板上市，发行股数由7.27亿股增至7.8亿股，计划募集资金84亿元，发行上市所募集的资金扣除发行费用后，将全部用于补充该行核心一级资本，提高资本充足水平。

但近期据深交所官网显示，东莞银行IPO申请文件中记录的财务资料已过有效期，需要补充提交，IPO已中止审核。

此外，东莞银行资产质量堪忧，股权关系不明晰，还被曝收大额罚单。

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息差持续承压，资产质量堪忧

据悉，东莞银行原名为东莞市商业银行股份有限公司，在原东莞市14家城市信用社以及19家独立核算营业部清产核资及重组的基础上于1999年组建设立，目前经营业务主要包括存贷款、结算、票据承兑与贴现、银行卡、金融投资、同业拆借、外汇买卖以及代理收付款项和代理保险等。

受益于广东省良好的外部环境，东莞银行也快速发展，近年来体量在不断壮大。

据最新财报显示，东莞银行2023年营业收入105.87亿元，同比增长3.0%；归母净利润40.67亿元，同比增长6.06%。近年来东莞银行营收、净利持续增长，2020年至2022年实现营业收入分别为91.58亿元、95.11亿元和102.79亿元，净利润分别为28.76亿元、33.20亿元和38.33亿元。

但值得一提的是，受自身业务定位影响，东莞银行整体贷款利率水平不高，近年来受减费让利政策导向、同业竞争加剧以及LPR利率下调等因素影响，东莞银行净息差较低且持续收窄。

数据是最好的证明。东莞银行2020年至2023年净利差分别为2.11%、1.82%、1.72%、1.63%，该项指标不仅持续下滑，而且低于可比上市银行平均值，东莞银行也做出了回应，“主要是由于贷款和投资收益率低于同业可比上市银行。”同期，东莞银行资产利润率也均低于可比上市银行均值。

此外，东莞银行资产质量也不佳。

尽管近年来东莞银行总资产规模持续增长，由2020年末的4163.26亿元增长至2023年末的6289.24亿元，但不良贷款余额持续走高。截止2023年末，东莞银行不良贷款为30.46亿元，上年末为27.15亿元。另外，不良贷款率也在逐年下降，2020年至2022年分别为1.19%、0.96%、0.93%，2023年末与去年末持平。

值得一提的是，东莞银行资本充足水平也呈波动下滑趋势，并且低于可比上市银行均值，也意味着抗风险能力处于行业尾部。2020年至2022年末东莞银行资本充足率分别为14.54%、13.32%、13.42%；核心一级资本充足率9.2%、8.64%、8.56%；一级资本充足率为10.03%、9.34%、9.75%；2023年末资本充足率和一级资本充足率虽有所上升，且满足监管要求，但低于可比上市银行均值。

拨备覆盖方面，受房地产业以及建筑业拨备覆盖率下滑等影响，2022年东莞银行整体拨备覆盖率同比下降了5.18个百分点至254.3%，创造了近3年来拨备覆盖率的首次下滑，而2023年进一步下滑至252.86%。

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16年A股IPO未果，内控能力有待提升

最令东莞银行头痛的，还属十余载IPO之路。

公开资料显示，早在2008年东莞银行就想登陆资本市场，并于2012年进入IPO“落实反馈意见”阶段，但2014年因未完成预披露而被终止审查，时隔四年才重启上市，在广东证监局办理了辅导备案登记，进入上市辅导期，后于2019年报送招股书且得到证监会反馈，2023年3月全面注册制正式落地实施后如期完成申报，IPO上市审核过渡至深交所，目前审核处于“新受理”状态。但近期深交所官网最新消息显示，由于IPO申请文件中记录的财务资料已过有效期，需要补充提交，东莞银行的IPO在3月末被中止。

也就是说，自东莞银行首次提交IPO材料至今，已经候场16年之久。

兜兜转转十余载，东莞银行仍未实现上市梦想，背后的原因或在于其部分股权关系不明晰。

据最新资料可知，东莞银行共有股东5185户，其中自然人股东就有5106户，合计持股约5.4亿股，占总股本的23.09%；法人股东79户，共持有18亿股股份，占总股本的76.91%。前十大股东中仅有第一大股东东莞市财政局（21.16%）持股比例超过5%，由于股权较为分散，东莞银行无控股股东及实际控制人。

除了股权分散外，东莞银行还有未亲自或委托他人办理托管手续的自然人股东及法人股东，也意味着一些股权没有确权。

当然，东莞银行的内控能力也有待提升。

近日，东莞银行因贷款业务严重违反审慎经营规则；贷款风险分类不准确；强制借款人购买保证保险；金融服务违规收费，被处罚210万元；不久前，东莞银行参股的一家村镇银行东莞厚街华业村镇银行也因股权管理严重违反审慎经营规则、贷款业务严重违反审慎经营规则、违规收费，被监管部门罚款100万元。

事实上，2020年以来东莞银行受到行政处罚共计十余宗，涉及处罚金额合计数百万，其中票据业务成为“重灾区”。

面对诸多瑕疵的东莞银行，谢勇维的担子可不小。据悉，谢勇维于1972年9月出生，本科学历，硕士学位，高级理财规划师、中级经济师，曾任深圳市鹏城会计师事务所部门副经理，于1999年加入东莞银行工作，曾任东莞银行稽核部主管、经理助理，监事会办公室副主任、副总经理、总经理，工会办公室总经理，行长办公室总经理，党委办公室主任，董事会办公室总经理，董事会秘书、副行长、营业部总经理（兼）。此次升任行长前，谢勇维系该行党委委员、执行董事、副行长、工联会主席。

漫漫上市路，东莞银行还需等待多少年？尚需市场给出答案，我们拭目以待。