老龄化越来越严重，养老问题越来越严峻。社保姓“保”不姓“包”，这句名言基本上让劳动者知道，社保养老金，对于大多数退休人来说，是兜底的。而企业年金和职业年金也只有很少的劳动者才有。那么最终，养老问题，还是需要劳动者自己来规划。

德先生总结过：养老的三个层次：

一、第1个层面是“老有所养”的最基本的生存和保障问题。不论营养搭配如何，保证能吃的上饭；不论居住环境如何，能住的上房；不论医疗水平和等待时间，能得到基本医疗。

二、第2个层面是保障一定质量的的养老满足问题，也就是满足第一个层面的生存之后，还能得到适当的医疗支持和养老辅助，让自己生活的同在职时差不多。

三、第3个层面是有质量的养老享受问题，也就是在第二个层次满足之后，在时间还能保障充裕、健康随时被保障的情况下，可以实现候鸟式养老，度假式养老，以及中高端养老院养老，让晚年变成人生中最舒适的阶段。

那么在这三个层面中，第1个层面和第2个层面，不是那些中高收入者现在和未来要面对的问题，即使是一个思考的问题，那也是只思考如何优化，如何更大的发挥价值。他们更注重考虑是第3个层面的养老质量问题。不过我们冷静分析，这个层次的事宜应该是市场去考虑，从国家层面更需要考虑的是前两个层次问题，这是国家的义务和导向管理责任。

此时审视现在全国推开的个人养老金制度，本义应该是解决第一个和第二个层面的养老难题，但是却出现了两个鸡肋式的问题，让个人养老金制度未来推广出现了一定的障碍。

一、个人养老金制度配套的扶持优惠措施，也就是个税的税优抵扣，反而更有利于中高收入人群。他们本来就有闲余资金可以长期用于养老资金的储备，他们现在还能享受税优政策，可以让自己退税更多。但是对于基本劳动者来说，现在的扶持优惠政策，反而一点用都没有，而且取出的限制措施和对应的金融产品更是不友好。

二、现行的针对规定，在没有特殊情况下，劳动者一直在法定退休前，存入的个人养老金是不能取出的。但是我们知道，越是中低收入劳动者，越是流动性紧张。出个大事，例如买房、买车、看病，可能都需要将所有积累的资金都用上。

对资金的流动性需求更旺盛，如果在他们急需用钱时，看着账户中的钱而拿不出来，他们是什么样的感觉呢？现在规定的特殊情况主要是指死亡、出国等，在此次颁布时又加了一个重大疾病也可以作为特殊情况，但是又特别注明细则未出。这是不是让普通民众更加觉得如鲠在喉了？

三、目前个人养老金制度规定对应劳动者可以购买的五类产品，其实同比市场中商业化的其他类产品，都会发现条件更差，收益更差。在2023年统计的个人养老金基金产品，收益率就比同市场的产品要低，亏损面更大，而且亏的更多（见德先生之前的相关文章，有着详尽的对照数据）。

而保本保收益的个人养老金储蓄产品，利率就比同期市场化的存款率比较低。同样最值得关注的个人养老金的保险产品，对于同期市场化的其他保险产品，也没有太多优势，但是也已经是最优选择了。

在这3个鸡肋式问题的影响下，最终形成的情况是：各个银行各个机构目前大力推进个人养老金开户。但是开户仅仅是开设了个人养老金专用的社保账户和银行专用账户。开户之后是否需要存钱，存钱之后能买到好金融产品，才是未来推广的关键。而享受个税抵扣仅仅是少数中高收入者考虑的问题。对于普通劳动者来说，开户可以开，但是是否存钱就要对照自己的收入情况。