作者：王莉

出品：全球财说

就在2021即将拉上帷幕的这个月，华夏银行因违规接连吃了几个罚单。

先是因涉7类违法违规被通报，在2021年倒数第二天，也就是12月30日，银保监会官网披露的一则行政处罚信息公开表显示，因存在多项违法违规行为，华夏银行金华分行被罚款150万元。

一头是被处罚，另一头该行经营业绩表现也并不尽如人意，在股份制行中表现籍籍无名，甚至有要被地方银行超越的趋势。

12月30日的罚单中，华夏银行金华分行此次涉及的违法违规行为包括：虚增存贷款；贷款管理不审慎，未按项目工程进度发放贷款；贷款“三查”不到位，信贷资金被挪用作关联企业注册资本金。

图片来源：中国银保监会官网

这张罚单体现出来的问题直指华夏银行内控管理漏洞。

而12月月中的通报则体现出该行的“任性”，对顾客权益的践踏。

通报内容显示，华夏银行存在互联网贷款利率宣传不规范，向“一老一小”等个人客户销售高于其风险承受能力的产品，违规查询、存储、传输和使用个人客户信息以及违规向贷款客户转嫁成本等7类违法违规问题。

当前银行业正处于转型关键期，但其中一个大方向就是零售客户越来越受到重视，从当前一些银行系的消费金融公司经营状况来看，零售客户也可以带来不低的利润贡献，连过去高高在上的国有大行现在也在放低姿态向零售客户摇手致意，而华夏银行的上述做法委实另人心寒，尤其是其中第三条“向个人贷款客户搭售人身意外险”，而且第一受益人居然还是华夏银行！细思极恐。

华夏银行顶着“华夏”二字的光环，在同类银行中却始终不显山露水，还有被地方银行赶超的势头，而根据前述罚单内容，其实也就不难理解该行的经营颓势，缺乏严谨的风险内控制度以及对客户的不尊重，注定付出的成本要高，业绩也难超凡脱俗。

根据华夏银行半年报，虽然上半年该行净利润同比增幅较高，同比增达17.6%，但需要注意的是其营业收入增幅很低，同比仅微增1.12%。营业收入主要来源利息净收入同比增幅甚至还不到1%。手续费及佣金净收入50.11亿元， 同比减少7.89亿元，同比下降13.60%，手续费及佣金净收入下降的原因是手续费及佣金收入同比下降4.13%，而手续费及佣金支出同比大增超3成。

营业收入的微增是如何做到净利润两位数增长？答案就是营业支出下降，上半年该行营业支出同比下降6.3%，不过该行并没有借助节约业务及管理费，相反业务及管理费同比还增长了近1成，带来支出下降的无非就是信用及其他资产减值损失，同比下降了14.51%，简单而言就是减少了拨备的计提。

拨备计提减少是否说明该行拨备覆盖很充足？不尽然，6月末，该行拨备覆盖率为157.4%，仅是达标了而已，距离很充足还相差甚远，且其不良贷款率水平还不低，虽然较年初下降0.02个百分点，但1.78%的水平还是比较高的。至此说句题外话，《全球财说》发现当前不良贷款率越低的银行拨备覆盖率反而越高，反之亦然，其实还是证明了拨备覆盖率是能帮助调节利润的好工具。

虽然华夏银行不良率上半年下降，但不良势头仍难言乐观。不仅不良余额仍在上升，该行上半年逾期贷款余额441.4亿元， 也比上年末增加 28.93 亿元。从逾期期限看，逾期1-90天及90天-360天的贷款均增加。重组贷款同样在增加，上半年末重组贷款账面余额 14.93 亿元， 比上年末增加 8.01 亿元。

另外一点值得关注的是，该行房地产和建筑业的不良贷款率上半年也在上升。