在美国退休，养老金只会计算参保人35年的缴费年限，这样多缴的人就会吃亏了。为什么美国社保可以做到呢？

1935年，罗斯福总统颁布了社会安全法案，标志着美国养老保险制度的建立。其实，美国的养老保险制度没有任何历史负担，而且领取条件也是相当苛刻的。在当时人均预期寿命只有61.7岁的情况下（男性58岁，女性62岁），领取养老金的年龄直接设定为65岁。1940年以前，还不能按月领取。1940年以后，形成了有效积累，才逐步按月领取的。

1956年和1961年，领取养老金的年龄，女性和男性分别被提前至了62岁。不过提前领取养老金也是有“惩罚”的，就是只能领取原本全额养老金的75%。

1983年，美国推动渐进式延迟退休，用大约20年的时间把退休年龄提升至67岁。

在美国参加养老保险，其实是无需个人同意，因为他们采取的是纳税制度。特点就是税收的无偿性和强制性，有人戏言，在美国只有死亡和税收不可避免。

美国人被征收的是社会保障工薪税，缴费比例是个人承担6.2%，用人单位承担6.2%。毕竟其退休年龄晚，相应的社会负担小。就跟有朋友说的一样，如果领取养老金年龄确定为100岁，大家的缴费比例降至1%都是足够的。

缴税的钱数，跟我们一样也是缴费基数乘以缴费比例。美国只设有缴费工资基数上限，2021年是14.28万美元。设有上限的原因，一方面是为了促进缴费公平，另一方面也是不想让有的人养老金过高。

在美国要想领取养老金，必须要积攒够至少40个养老金申领资格积分。比如说2004年需要每缴纳900美元社保费才能积累一个积分。这是为了防止缴纳的养老保险费过低，属于制度公平的一种模式，有点像我们的最低缴费基数下限设定为60%档次。

养老金能领多少？主要是以35年最高平均指数月收入为基础，分段按比例计算。缴费年限低于35年的部分，收入是按照零替代。

收入低于第一转折点的部分，是发放90%；第一、第二转折点中间部分发放32%；第二转折点以上部分发行15%。这样的计算模式，具有很明显的保基本，限制高收入的特点。

2024年，美国的两个转折点分别是1174美元和7078美元。如果说经指数化计算之后的平均35年最高月收入为5000美元，则在67岁退休可以领取的全额养老金为（1174×90%）+（5000-1174）×32%＝2280.92美元。2024年1月，美国的平均养老金水平是1899.16美元，也就是说美国的平均月收入也就是3800美元左右，养老金替代率大约是50%左右。目前，我国月人均养老保险待遇水平大约是3800元左右，大约也是工资收入的一半左右。

如果说早退休，只能领取70%~75%的养老金，晚退休甚至可以领到130%的养老金。

总体来说，由于美国退休年龄设置的较晚，为了防止养老金的过高，才设立的最高计算年限35年的规定。美国的社会保险征收是强制性的税收制度，再加上其完备的征收系统，才能够实现35年的规定。